- •Навчальна ціль
- •Методичні вказівки
- •Вихідні дані для виконання завдання
- •1.Залишки матеріальних цінностей по службах частини (ціни вказані в гривнях):
- •Служба зв‘язку:
- •Речова служба
- •Продовольча служба
- •2. Залишки грошових коштів на 1 січня 200х року:
- •1.Виписки з рахунків в органі Державного казначейства
- •2.Акт прийняття-передачі основних засобів.
- •4.Рахунки для оплати
- •5.Акт про списання основних засобів
- •6.Акт прийняття-передачі основних засобів
- •7.Акт перевірки
- •8.Чекова вимога
- •9.Повідомлення №1
- •10. Роздавальні відомості:
- •11.Випискам з органу Державного казначейства:
- •11.1.Реєстраційний рахунок для обліку коштів загального фонду (отримані від забезпечуючого фінансового органу):
- •11.2.Спеціальний реєстраційний рахунок для обліку сум за дорученнями:
- •11.3.Спеціальний реєстраційний рахунок для обліку спеціальних коштів
- •12.Звітом касира
- •13.Товарно-транспортні накладні
- •14.Чекова вимога
- •15.За нарядом
- •16.Акт про списання основних засобів
- •17.Розрахункова відомість №4
- •18.Рахунки для оплати
- •19. Авансові звіти
- •20.Виписки з органу Державного казначейства
- •20.1.Реєстраційний рахунок коштів загального фонду кошторису
- •20.2.Спеціальний реєстраційний рахунок для обліку сум за дорученням
- •20.3.Спеціальний реєстраційний рахунок для обліку спеціальних коштів
- •21.Звіт касира
- •22.Товарно-транспортні накладні
- •28.Табель обліку відвідування дітей ф.305-т та довідки про доходи батьків
20.Виписки з органу Державного казначейства
20.1.Реєстраційний рахунок коштів загального фонду кошторису
а)по надходженню
- надійшло від цегельного заводу №3 в рахунок повернення за недоотриману від нього цеглу №93 – 1000 грн. (платіжне доручення №37)
б)по витрачанню
зроблено заявку на отримання коштів з реєстраційного рахунку в касу
КЕКВ |
Сума |
1111 |
4623 |
1132 |
40 |
1138 |
37 |
Всього |
4700 |
-отримано за чеком №000002 – 4700 грн.
-перераховано податок з доходів фізичних осіб (доручення №8) – 970 грн
-перераховано профспілкові внески (доручення №9) - 58 грн.
-внески на обов’язкове державне пенсійне страхування (доручення №10) – 1976 грн.
-внески на обов’язкове державне соціальне страхування (доручення №11) – 232 грн.
-внески на обов’язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття (доручення №13) – 116 грн.
-за оголошенням №11 зараховано на реєстраційний рахунок для обліку асигнувань з бюджету стягнення за нестачу з прапорщика Іванова І.І. – 200 грн.
- перераховано в порядку попередньої оплати за рахунком №22 від 20.01.2001 року фірми «Медтехніка» за апарат ШВЛ (доручення №15) – 1740 грн.
20.2.Спеціальний реєстраційний рахунок для обліку сум за дорученням
а)по надходженню операцій не здійснювалися
б)по витрачанню
-отримано за чеком №110001 – 1500 грн.
20.3.Спеціальний реєстраційний рахунок для обліку спеціальних коштів
а)по надходженню операцій не здійснювалися
б)по витрачанню
- перераховано за рахунком №49/10 від 20.01.200Х року колективному господарству «Горшиха» за мотоблок «Урал» (доручення №17) – 5898 грн.
21.Звіт касира
Залишок готівкових коштів на початок дня 28 грн.
-отримано з органу Державного казначейства за чеком №000002 (ПКО №4) – 4700 грн
-отримано з органу Державного казначейства за чеком №110001 (ПКО №5) – 1500 грн.
-за платіжною відомістю №1 виплачено заробітну плату персоналу, що утримується за рахунок основного штату (кошти за відомістю виплачено повністю) – 4623 грн.
-за видатковим касовим ордером №3 видано капітану Захарову П.П. в підзвіт на підставі заяви ф.30 – 50 грн.
-за видатковим касовим ордером №4 видано в підзвіт на підставі заяви ф.30 начальнику медичної служби капітану Савченко О.С. за ліки «Алохол» – 40 грн.
-за роздавальною відомістю №4 видано поштові перекази військовослужбовцям за призовом – 1500 грн.
Залишок готівкових коштів на кінець дня 15 грн.
22.Товарно-транспортні накладні
22.1.№14/98 від 20.01.200Х року від «Горшиха» отримано мотоблок «Урал»
За актом прийняття-передачі основних засобів ф.03-1 №4 від 20.01.200Х року, затвердженим командиром військової частини 19175, мотоблок прийнято на облік.
Заводський номер СВ678С345
Дата виготовлення січень 200Х року
Первісна вартість 4915 грн.
Знос не має
Оприбутковано на складі та в бухгалтерії за карткою ф.ОЗ-6
22.2.№1244 від 20.01.200Х року від магазину фірми «Медтехніка» отримано апарат ШВЛ
За актом прийняття-передачі основних засобів ф.0З-1 №6 від 20.01.200Х року, затвердженим командиром військової частини 19175, апарат ШВЛ прийнято на облік
Заводський номер 1СВ1689245
Дата виготовлення грудень 200Х року
Первісна вартість 1450 грн.
Знос не має
Оприбутковано на складі та в бухгалтерії за карткою ф.ОЗ-6
23.Акт прийняття-передачі
№5 від 20.01.200Х року прийнято на облік отримані від речового складу військового округу за нарядом №34 від 18.01.200Х року речової служби МВО
- пальто зимове 1 категорії – 40 шт
- кітель повсякденний 1 категорії – 20 шт
Оприбутковано на складі за книгами складського обліку
24.Проведена інвентаризації
за актом прийняття передачі №6 від 20.01.200Х року на речовому складі частини виявлено надлишки обмундирування:
- куртка демісезонна – 2 шт
- куртка ватяна солдатська – 5 шт
Надлишки оприбутковано за накладною №13 від 20.01.200Х року
30.01.200Х р
25.Акт про списання основних засобів
25.1. ф.ОЗ-3 №3 від 24.01.200Х року здійснена видача обмундирування військовослужбовцям за призовом:
- черевики парадні 1 категорії - 20 пар
- куртка ватяна солдатська – 20 шт
25.2. ф.03-3 №4 від 25.01.200Х року здійснена видача обмундирування військовослужбовцям, що проходять службу за контрактом
- пальто зимове – 10 шт
- куртка демісезонна – 1 шт
- кітель повсякденним – 10 шт
26.Накладна
№5 від 26.01.200Х року на підставі меню-розкладки зі складу частини в їдальню, використано продукти харчування
- борошно пшеничне 1с – 30 кг
- крупа гречана – 200 кг
- м‘ясо яловичина – 150 кг
- цукор – 30 кг
27.Акт
27.2 .№3 від 26.01.200Х (наказ командира №23 від 25.01.200Хр) списано зі складу частини та книг обліку збитки в межах норм природного убутку продуктів:
- картопля 100 кг
- капуста свіжа – 50 кг