Міністерство оСвіти і науки, молоді та спорту україни

БуковинськИй університет

Економічний факультет

Кафедра фінансів

Програма навчальної дисципліни

“БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ”

Освітньо-кваліфікаційний рівень: бакалавр

Кваліфікація: фінансист

Напрям підготовки: 6.030508 «Фінанси і кредит»

Галузь знань: 0305 «Економіка та підприємництво»

Укладач:

І.І. Жук

Чернівці, 2012

Тема 1. Створення та організація діяльності банків

Суть та значення комерційних банків для економіки України. Короткі відомості про банківську систему України, роль в ній комерційних банків та Національного банку України. Однорівневі, дворівневі, та багаторівневі банківські системи (реформа по створенню трирівневої банківської системи в Україні).

Види комерційних банків, їх операції: активні та пасивні операції банків, їх відмінності та значення. Порядок створення та організаційна структура комерційного банку в залежності від його організаційно-правової форми, особливості утворення статутного капіталу. Порядок реєстрації комерційних банків. Ліцензування банківської діяльності в Україні, ліцензії НБУ як основний фактор захисту користувачів банківських послуг. Показники прибутковості, ліквідності та платоспроможності банку. Вимоги щодо капіталу комерційного банку.

Економічні нормативи, що регулюють діяльність комерційних банків: показники прибутковості, ліквідності та показники капіталу. Нормативи НБУ, що регулюють діяльність банку.

Тема 2. Формування ресурсів банків

Суть, значення, склад і структура ресурсів комерційних банків. Формування ресурсів комерційних банків: джерела формування власних, позичених та залучених коштів, їх особливості відносно платності, строковості, цільового використання. Структура капіталу банку: власні, позичені та залучені ресурси. Економічні характеристики банківських ресурсів.

Капітал, фонди та резерви банку. Власний капітал банку та його класифікація, значення для діяльності банківської установи, особливості утворення. Основний і додатковий капітал, їх відмінності та складові. Статутний капітал. Акції та паї банку. Істотна участь. Адекватність капіталу.

Пасивні інвестиційні операції та пасивні кредитні операції. Міжбанківське кредитування та рефінансування комерційних банків Національним банком України.

Вклади і депозити. Види вкладів, їх характеристика: депозити до запитання, строкові депозити, ощадні та депозитні сертифікати.

Умовний депозит, як альтернативний вид банківських рахунків.

Тема 3. Розрахунково-касове обслуговування клієнтів

Суть і значення операцій комерційних банків з розрахунково-касового обслуговування клієнтів. Принципи організації розрахунково-касового обслуговування в установах банків. Безготівкові міжгосподарські розрахунки. Способи і форми здійснення безготівкових розрахунків: платіжні доручення, платіжні вимоги-доручення, чеки та чекові книги; сфера їх використання і порядок проведення розрахункових операцій, особливості застосування, переваги та недоліки.

Поняття платіжної системи та платіжних інструментів. Роль комерційних банків в формуванні та реалізації положень платіжної системи. Платіжна система України.

Міжбанківські розрахунки: значення і способи здійснення, особливості та перспективи. Кореспондентські відносини: рахунки “ЛОРО” і “НОСТРО” (“ВОСТРО”).

Касові операції.

Система електронних платежів України, її суть та значення, рівні СЕП НБУ. Внутрішньобанківські платіжні системи.