Тема 3. Розрахунково-касові операції банків

Сутність розрахунково-касових операцій, характер, значення. Платіжний оборот, платіжна система та платіжні інструменти. Принципи організації платіжної системи в цілому; готівкових та безготівкових розрахунків зокрема.

Стадії процесу ведення рахунків. Відкриття рахунків. Поточні рахунки: документація для відкриття та умови, коло операцій. Депозитні рахунки в національній валюті: порядок відкриття та використання. Бюджетні рахунки. Особливість відкриття рахунків у іноземній валюті. Обслуговування і закриття рахунків.

Порядок розрахунків за товарними і нетоварними операціями. Класифікація платіжних інструментів. Розрахункові документи та їх реквізити. Форми безготівкових розрахунків: платіжними дорученнями, чеками, акредитивами, платіжними вимогами, векселями, пластиковими картками.

Міжбанківські розрахунки та їх забезпечення. Принципи і структура системи електронних платежів (СЕП). Схема взаємозв'язків між учасниками СЕП.

Риси внутрішньобанківської платіжної системи (ВПС). Функції. Перспективи розвитку.

Національна система масових електронних платежів (НСМЕП), основи організації. Склад НСМЕП. Пластикові картки та їх призначення. Види карток, які використовуються у НСМЕП. Операції, які виконуються за допомогою платіжних карток НСМЕП. Вигоди їх застосування.

Зміст касових операцій, значення касових операцій для бізнесової діяльності банків. Механізм регулювання. Порядок приймання банками готівки: прибуткова каса, ліміт каси, експертиза банкнот і монет та їх оброблення. Касові документи, їх реквізити.

Порядок видачі банками готівки: видаткова каса та порядок її функціонування.

Здійснення касових операцій через банкомати. Операції сучасних банкоматів.

Забезпечення касової діяльності банку. Прогнозування та облік касових оборотів. Регулювання касових оборотів в установах банків. Обмеження щодо розрахунків готівкою.

Тема 4. Операції банків з векселями

Умови та історія виникнення векселів. Види векселів: простий і переказний; комерційний, фінансовий, підроблений, дружній, бронзовий. Економічна сутність векселя. Його обов'язкові реквізити. Особливість вексельного обігу в Україні.

Порядок обігу простого і переказного векселів. Акцепт, індосамент, цесія, солідарна відповідальність, протест, нотифікація. Балансові та позабалансові операції з векселями. Банківський вексель.

Зміст операції врахування (дисконту) векселів. Обліковий кредит. Реєстрація врахованих векселів. Перевірка юридичної та економічної надійності векселя. Основні документи, що відображають операції банку з урахування векселів: книга врахованих векселів, книга обліку вексельних позичальників і термінова відомість урахованих векселів. Порядок розрахунку дисконту.

Сутність і форми кредитів під заставу векселів. Порядок надання позики. Переваги.

Авалювання векселя. Акцептні операції банків. Рамбурсування.

Учасники операцій з інкасування векселів. Документообіг та порядок їх здійснення. Здійснення оплати векселя за дорученням клієнта. Зберігання банками векселів клієнтів.

Модуль 2. Операції та послуги комерційних банків