2 Зміст навчальної дисципліни «банківські операції»

Навчальна дисципліна структурно складається з 10-ти тем щодо вивчення методики здійснення банківських операцій, пов'язаних із формуванням ресурсної бази банку, розрахунково-касовим обслуговуванням, кредитуванням, вексельним обігом, емісією та розміщенням цінних паперів, купівлею та продажем іноземної валюти.

Модуль 1. Організація діяльності комерційного банку

Тема 1. Створення та організація діяльності комерційного банку

Передумови становлення і розвитку банківської справи. Започаткування безготівкових розрахунків та розвиток банківських операцій. Банківська діяльність: сутність, процес становлення та основні функції. Характеристика банку як специфічної банківської установи, його організаційна структура та її рівні. Банк як важливий елемент банківської системи. Види банків та банківських об'єднань. Визначення філії, представництва, відділення, принципи їх функціонування Особливості функціонування сучасної банківської системи.

Принципи організації роботи комерційного банку. Реалізація функцій банку. Банківські операції. Зміст і класифікація пасивних операцій. Зміст і класифікація активних операцій.

Порядок заснування банківської установи, формування її структури і цілі функціонування; учасники та формування статутного капіталу. Документальне оформлення реєстрації. Порядок відкриття філій. Документи та вимоги для отримання банківської ліцензії та коло ліцензованих операцій. Відмінності між банківською ліцензією та письмовим дозволом. Сфери застосування.

Структура апарату управління. Основні функції та повноваження окремих органів управління банком з різною формою власності та організаційно правовою формою власності. Специфіка вищого органу управління банком з державною і недержавною формою власності. Структура функціональних підрозділів та служб банку. Основні підходи до формування структурних підрозділів банку, у тому числі по мірі розвитку.

Правові основи банківської діяльності: структура банківського законодавства, його характеристика. Основні положення Закону України „Про банки і банківську діяльність".

Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку

Сутність, склад і характеристика ресурсів банку. Управління ресурсами з метою забезпечення прибутковості банку і ліквідності його балансу. Методи стимулювання нарощування ресурсної бази.

Економічна сутність та види власного капіталу банку. Функціональна спрямованість капіталу банку. Статутний капітал та порядок його формування.

Резервний капітал, спеціальні фонди і резерви як компоненти власного капіталу банку. Роль прибутку у формуванні власного капіталу. Регулятивний капітал та його вплив на формування власного капіталу банку

Залучені кошти. Поняття "депозит" і "депозитні операції банків". Класифікація депозитів, характерні особливості кожного виду. Сутність депозитних і ощадних сертифікатів. Форми мобілізації ресурсів. Залежність між кредитуванням клієнта та накопиченням на його депозитному рахунку. Процентна політика банку та способи її проведення.

Нарахування процентів. Нарахування і сплата простих і складних процентів. Розподіл ставок за видами залучених ресурсів. Фактори процентної ставки.

Механізм запозичення банками тимчасово вільних грошових коштів. Джерела запозиченого капіталу. Емісія та продаж облігацій. Методика запозичення коштів шляхом емісії цінних паперів власного боргу. Міжбанківський кредит: терміни, порядок отримання та використання. Механізми рефінансування: види, вимоги, порядок здійснення. Порядок підтримки НБУ банків через надання стабілізаційного кредиту. Сутність операцій "прямого" і "зворотного" РЕПО. Отримання позичок на міжнародному грошовому ринку.