2.3. План виробництва.
Чимале місце в бізнес-плані приділяється виробничому плануванню. Потрібно, насамперед, приділити належна увага аналізу продукції або послуг, характерних для даного бізнесу, оскільки поза залежністю від стратегічних міркувань бізнес не буде успішним, якщо не забезпечити привабливість для ринку його товарів і послуг.
Основною метою виробничого плану є надання інформації із забезпеченості з виробничої сторони випуску продукції й розробка мер по підтримці й розвитку виробництва. Виробничий план покликаний відповістити на запитання, як фірма має намір створювати свою продукцію або послуги, охарактеризувати її виробничу діяльність. Необхідно уникати надлишку технічних подробиць, які можуть утруднити вивчення плану. Бізнес-план складається до того, як розроблений повні асортименти продукції й послуг. Але навіть після того, як виробу вже пропонуються ринку, фірмі часто необхідно продовжувати дану роботу, щоб зберегти позиції в конкурентній боротьбі. У такий спосіб виробничий план покликаний довести ефективність і надійність організованого виробництва. (таблиця 3)
Таблиця 3. Виробнича програма ТОВ « Кардо»
Найменування продукції |
Ціна, грн. |
Обсяг виробництва |
|||||
1-й рік |
2-й рік |
3-рік |
|||||
% від проект-ної потуж-ності |
Кіль-кість |
% від проект-ної потуж-ності |
Кіль-кість |
% від проект-ної потуж-ності |
Кіль-кість |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Кафіль фасадний |
210 |
60 |
1200 |
80 |
1600 |
100 |
2000 |
Плитка облицювальна |
36 |
60 |
6890 |
80 |
9187 |
100 |
11483 |
Плитка тротуарна |
41 |
60 |
7500 |
80 |
10000 |
100 |
12500 |
Плити гранітні |
450 |
60 |
850 |
80 |
1133 |
100 |
1417 |
Інші види плитки |
51,5 |
60 |
4780 |
80 |
6373 |
100 |
7967 |
Всього |
|
60 |
21224 |
80 |
28283 |
100 |
35367 |
Підготовча стадія:
сушіння матеріалів;
розважування компонентів;
змішування.
Обробна стадія:
штампування;
виливок;
ліплення;
термообробка.
Заключна стадія:
нанесення захисних й
декоративних покриттів
Рис. 1. Схема технологічного процесу ТОВ „Кардо”.
Аналізуючи виробничу програму підприємства, необхідно відзначити, що на 2009 року планується виробництво 21224 шт. виробів, на 2010 й 2011 роках передбачається збільшити обсяг виробництва на 20% й 140% відповідно, що складе 28283 шт. й 35367 шт.
Таблиця 4. Розрахунок маси вихідної сировини
Найменування продукції |
Роки |
Кількість штук |
Вага одиниці |
Усього |
|
Чистий вага, кг |
Маса необхідної сировини, |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Плитка керамічна |
2009 |
21224 |
5,0 |
106120 |
148568 |
Плитка керамічна |
2010 |
28283 |
5,0 |
141415 |
197981 |
Плитка керамічна |
2011 |
35367 |
5,0 |
176835 |
247569 |
Загальна потреба в оборотних коштах ( сукупний норматив обігових коштів визначається підсумовуванням приватних нормативів по їхніх елементах. Різниця між нормативами по роках становить приріст оборотних коштів, що враховується у фінансовому розділі бізнес-плану.
Норматив по сировині й матеріалам розраховується виходячи з норми запасу на три дні. Норматив по газоподібному паливу й електроенергії не розраховується. Вартість палива на технологічні потреби в 2009 р., розраховується виходячи з їх фіксованої місячної плати за природний газ у розмірі 1788,1 грн. і кількості місяців - 12. Вартість електроенергії на технологічні цілі розраховується виходячи з кількості споживаної енергії в 2008 р. - 65000 кВт і тарифної ставки за 1 кВт - 0,21 грн. Вартість тари в 2009 р. планується в розмірі 2000 грн. Норма запасу по тарі - 10 днів. Норматив по запасних частинах в 2009 р. визначається в розмірі 0,2% від балансової вартості основних фондів.
Розмір заробітної плати добутком тарифної ставки на фонд робочого часу. Розмір заробітної плати на 2010, 2011 роках визначався з урахуванням коефіцієнтів інфляції 1,02, 1,04 відповідно.
Нарахування на заробітну плату складаються з відрахувань у пенсійний фонд (33,2%), соціальне страхування (1,5%), страхування на випадок втрати працездатності (1,3%), відрахувань у фонд зайнятості (2,1%) і становлять усього 38,5% від витрат на заробітну плату за весь період.
Таблиця 5. Потреба в персоналі й заробітній платі
Посада |
Кількість робітників |
Оклад |
Нарахування на ЗП |
Фахівці |
|
||
Директор |
1 |
1200 |
462,84 |
Зам директора |
1 |
1100 |
424,27 |
Бухгалтер |
1 |
1000 |
385,7 |
Адміністратор-технолог |
1 |
800 |
308,56 |
Менеджер по закупівлях |
1 |
800 |
308,56 |
Основні робітники |
15 |
1200 |
462,84 |
Допоміжні робітники |
10 |
900 |
347,13 |
Разом: |
30 |
|
|
Обов'язки працівників підприємства
Директор займається кадрами, укладає договори з рекламодавцями і виробничими рекламними агентствами, які поставляють нам сувенірну, друкарську і іншу рекламну продукцію, відвідує виставки і конференції з обміну досвідом. Бухгалтер веде всю фінансову діяльність фірми (нарахування і сплата податків, розподіл прибутку, розрахунок і видача заробітної платні).
Виконавчий директор контролює діяльність менеджерів, художника-дизайнера, психолога, водія.
Робітники основного виробництва виконують усі технологічні операції по виробництву усіх видів плитки.
Допоміжні робітники виконують у разі потреби монтаж, та демонжат виробленої продукції, вартість будівельно-монтажних робіт входе в вартість плитки від 100м2.
Менеджер, відповідальний за проект, контролює діяльність психолога і художника-дизайнера, зв'язується з виробничими рекламними агентствами, промоутерами, адміністрацією закладу, де проводяться презентації. Менеджер відповідальний за забезпечення акцій всім необхідним рекламним матеріалом, проводить тренінги з промоутерами, координує їх діяльність до закінчення рекламної компанії. Менеджер при необхідності може вести паралельно максимум два проекти.
Водій відповідальний за транспортне забезпечення проекту. Кур'єр возить необхідні документи від Замовника до виконавця і навпаки