Операції і послуги кб

Пасивні операції – це операції, за допомогою яких банки формують свої грошові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій. Ресурси КБ – це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні і використовуються для виконання певних операцій. Їх поділяють: на власні, залучені та запозичені. Власний капітал – 30 %, залучені і позичені – 70 %. Власний капітал поділяється на основний (статутний і резервний фонди, нерозподілений прибуток минулих років) і додатковий (загальні резерви за активними операціями і поточні доходи). Статутний фонд КБ у формі АТ створюється випуском та продажем акцій (звичайних (власники беруть участь в управлінні банку і поділяють всі доходи, збитки і ризики) і привілейованих (не беруть участь в управлінні, їм повертається вартість акцій у випадку ліквідації).

Резервний фонд КБ (50% від розміру статутного фонду) призначений для покриття можливих збитків від банківської діяльності і сплати дивідендів за привілейованими акціями, забезпечує стійкість КБ, зменшує вірогідність його банкрутства. Крім резервного створюються спеціальні фонди (за рахунок прибутку), призначені для покриття збитків від активних операцій та для виробничого та соціального розвитку банку.

Залучені кошти банку (депозитні і недепозитні) – це сукупність коштів на поточних, депозитних та інших рахунках банківських клієнтів, на рахунках громадських організацій, різноманітних суспільних фондів, які розміщуються в активи з метою отримання прибутку чи забезпечення ліквідності банку. Депозити бувають до запитання і строкові. Одним з джерел поповнення ресурсів КБ є міжбанківський кредит. Основною формою рефінансування КБ є ломбардне кредитування та операції РЕПО. Операції РЕПО – операції з цінними паперами: складається єдина генеральна угода між учасниками ринку (НБУ і КБ) про продаж-купівлю державних цінних паперів на певний строк із зобов’язанням зворотного продажу-купівлі у визначений термін або на вимогу однієї зі сторін за заздалегідь обумовленою ціною.

Активні операції – це операції, які пов’язані із розміщенням і використанням власних, залучених і запозичених коштів для одержання прибутку. Активні операції поділяються на кредитні та інвестиційні.

Кредитні операції полягають у проведенні комплексу дій, пов’язаних з наданням банківських позичок відповідно до принципів строковості, цільового характеру, забезпеченості та платності..

Кредити надаються тільки на комерційних засадах, що вимагає від банку додержання таких додаткових умов :

- урахування кредитоспроможності позичальника, фінансової стабільності, рентабельності, ліквідності ;

- кредитувати тільки ті види діяльності позичальника, які передбачені його статутом;

- позичальник повинен мати власне майно і брати участь у фінансуванні об’єкта, що кредитується, певною сумою власного капіталу.

Банківське кредитування здійснюється із застосуванням таких позичкових рахунків : простий, спеціальний, контокорентний. Згідно з чинним законодавством в Україні банки можуть використовувати такі форми забезпечення позичок : застава, гарантія, перевідступлення (цесія) на користь банку вимог і рахунків до третьої особи, іпотека, страхова угода (поліс).

Інвестиційні операції банків означають вкладення коштів у цінні папери підприємств усіх форм власності з метою отримання додаткового доходу. Інвестиційні цінні папери – боргові зобов’язання у вигляді акцій, облігацій, векселів, сертифікатів тощо.

Розрахунково-касове обслуговування клієнтів та банківські послуги.

Грошові розрахунки в Україні здійснюються з допомогою готівки та в безготівковій формі. Безготівкові розрахунки здійснюються через банківські установи, де юридичні та фізичні особи зберігають свої грошові кошти і мають відповідні рахунки. Безготівкові розрахунки розрізняються за способом платежів та формами розрахункових документів. Безготівковий платіжний обіг здійснюється за допомогою переказів та інкасо. Платежі за допомогою переказів здійснюються банками шляхом списання коштів з рахунка платника і зарахування їх на рахунок вказаної ним особи. Інкасо є поширеним видом послуг комерційних банків тим клієнтам, які в розрахунках застосовують векселі і чеки. У практиці розрахунків використовують і такі документи, як платіжні вимоги, вимога-доручення та акредитив. За здійснення розрахункових операцій банки стягують з клієнтів плату у формі комісії, розмір якої передбачається у відповідному договорі між сторонами. Касове обслуговування клієнтів полягає в тому, що комерційні банки приймають від них готівкові кошти та зараховують їх на відповідні рахунки, видають із цих рахунків готівкові кошти клієнтам за їх вимогою на відповідні цілі. КБ стягують з клієнтів плату за касові послуги, розмір якої визначається угодою.

Банківські послуги – це певні дії банку, спрямовані на задоволення потреб клієнта, які не пов’язані із залученням додаткових ресурсів та мають на меті збільшення доходу від банківської діяльності. Основна форма оплати банківських послуг – комісії. Виділяють: традиційні (депозитні, кредитні, розрахунково-касове обслуговування, валютні) та нетрадиційні (лізингові, факторингові, трастові, гарантійні, посередницькі, аудиторські тощо).

Ринок банківських послуг в Україні перебуває на стадії формування. Найбільшим попитом користуються послуги розрахунково-касового характеру. Проте з розвитком ринкових відносин з’являється попит і на такі послуги, як лізинг, факторинг, гарантії, трастові послуги.