Тема 8. Анализ использования персонала предприятия и фонда заработной платы

Категории работников

Численность работников, чел.

Процент обеспеченности

план

факт

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала

1 415

1 290

в т.ч. рабочие

1 171

1 068

руководители

142

128

специалисты

99

92

служащие

3

3

Разряд рабочих

Тарифные коэффициенты

Численность рабочих на конец года, чел.

прошлый год

отчетный год

I

1,00

103

100

II

1,30

170

119

III

1,69

175

174

IV

1,96

403

406

V

2,27

314

313

VI

2,63

179

179

Итого

1340

1290

Средний тарифный разряд рабочих

Средний тарифный коэффициент

По возрасту, лет

до 20

140

131

10,4

10,2

от 20 до 30

168

176

12,5

13,6

от 30 до 40

275

283

20,5

21,9

от 40 до 50

296

305

22,1

23,6

от 50 до 60

317

296

23,7

22,9

старше 60

144

99

10,7

7,7

Итого

1340

1290

100,0

100,0

По образованию

начальное

11

8

0,8

0,6

незаконченное среднее

213

195

15,9

15,1

среднее, среднее специальное

965

941

72,0

72,9

высшее

151

146

11,3

11,3

Итого

1340

1290

100,0

100,0

По трудовому стажу, лет

до 5

140

135

10,4

10,5

от 5 до 10

268

279

20,0

21,6

от 10 до 15

376

387

28,1

30,0

от 15 до 20

271

211

20,2

16,4

свыше 20

285

278

21,3

21,6

Итого

1340

1290

100,0

100,0

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Численность промышленно-производственного персонала на начало года, чел.

1340

1290

Приняты на работу, чел.

82

94

Выбыли, чел.

132

68

в т.ч. по собственному желанию

98

55

уволены за нарушение трудовой дисциплины

4

3

Численность персонала на конец года, чел.

1290

1316

Среднесписочная численность персонала

1315

1303

Коэффициент оборота по приему работников

Коэффициент оборота по выбытию работников

Коэффициент текучести кадров

Коэффициент постоянства кадров

Показатели

Значение показателя

Изменение

(±)

план

факт

Среднегодовая численность рабочих, чел.

200

180

Отработано дней одним рабочим за год

221

220

Отработано часов одним рабочим за год

1746

1782

Средняя продолжительность рабочего дня, ч

Фонд рабочего времени, чел.-ч

349 180

320 760

Показатели

На одного рабочего

Изменение

базисн.

отчетн.

на одного рабочего

на всех рабочих

Календарное количество дней

365

365

-

-

в т.ч. праздничные и выходные дни

101

101

-

-

Номинальный фонд рабочего времени, дни

264

264

-

-

Среднегодовая численность работников, чел.

200

180

Неявки на работу, дни

38

42

4

720

в т.ч. ежегодные отпуска

22

21

-1

-180

отпуска по учебе

1

2

1

180

отпуска по беременности и родам

3

5

2

360

дополнительные отпуска с разрешения администрации

2

5

3

540

болезни

9

8

-1

-180

прогулы

0

2

2

360

простои

0

1

1

180

Явочный фонд рабочего времени, дни

226

222

-4

-720

Продолжительность рабочей смены, ч

8

8

0

0

Бюджет рабочего времени, ч

1808

1776

-32

-5760

Предпраздничные сокращенные дни, ч

20

21

1

180

Льготное время подростков, ч

2

3

1

180

Перерывы в работе кормящих матерей, ч

3

1

-2

-360

Внутрисменные простои, ч

20

22

2

360

Полезный фонд рабочего времени, ч

1763

1729

-34

-6120

Сверхурочно отработанное время, ч

0

6

6

1080

Непроизводительные затраты рабочего времени, ч

0

8

8

1440

Показатели

На одного рабочего

Изменение

базисн.

отчетн.

Произведено продукции в ценах базисного периода, тыс. руб.

929 617

1 210 414

Среднегодовая численность ППП, чел.

1 344

1 291

в т.ч. рабочих

1 120

1 068

Доля рабочих в общей численности персонала

0,833

0,827

Отработано человеко-дней, чел.-дн.

272 160

246 708

Отработано человеко-часов, чел.-ч

2 117 404

1 926 789

Среднее число дней работы рабочего за год, дн.

Средняя продолжительность рабочего дня, ч

Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб.

Выработка рабочего

среднегодовая, тыс. руб./чел.

среднедневная, руб./чел.-день

среднечасовая, руб./чел.-ч

Вид продукции

Затраты труда на единицу продукции, чел.-ч/ шт.

Объем производства, шт.

Структура продукции

базисн.

отчетн.

базисн.

отчетн.

изменение

А

20

10 000

14 000

Б

22

10 000

8 000

Итого

21

20 000

22 000

Показатели

Значения показателей

Изменение

базисн.

отчетн.

Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.

96 198

54 882

Валовой объем производства продукции в текущих ценах отчетного года, тыс. руб.

929 617

1 210 414

Выручка от реализации продукции, тыс. руб.

951 514

1 150 568

Среднесписочная численность работников, чел.

1 344

1 291

Рентабельность продаж, %

Доля продаж в стоимости произведенной продукции

Среднегодовая выработка продукции одним работником (в текущих ценах), тыс. руб.

Прибыль на одного работника, тыс. руб.

Показатели

Значения показателей

план

факт

Фонд заработной платы, тыс. руб.

227 116

200 532

в т.ч. переменная часть

124 914

110 293

постоянная часть

102 202

90 239

Объем производства продукции, тыс. руб.

1 289 245

1 210 414

Показатели

Базисный год

Отчетный год

Валовая продукция в сопоставимых ценах, тыс. руб.

12 900

15 300

Фонд заработной платы с учетом выплат из фонда материального поощрения, тыс. руб.

55 300

60 750

Среднесписочная численность работающих, чел.

3 700

3 750

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Конкурирующее предприятия

Произведено продукции на 1 руб. заработной платы, руб.

6,05

5,90

6,35

6,50

Выручка на 1 руб. заработной платы, руб.

6,15

6,17

6,15

5,90

Сумма брутто-прибыли на 1 руб. заработной платы, руб.

1,33

1,35

1,40

1,40

Сумма чистой прибыли на 1 руб. заработной платы, руб.

0,85

0,88

0,93

0,95

Сумма реинвестированной прибыли на 1 руб. заработной платы, руб.

0,45

0,48

0,45

0,50