Функции и виды денег
Сущность денег проявляется в их функциях, которые выражают внутреннее содержание денег. Единство функций создает представление о деньгах как об особом, специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества.
Функция денег как меры стоимости
Стоимость всех товаров получает всеобщее выражение в деньгах, а величина стоимости товаров измеряется посредством приравнивания их к определенному количеству денег. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а количество овеществленного человеческого труда, затраченного на производство товаров. Все товары могут быть измерены в стоимостном выражении одним и тем же специфическим товаром, обладающим стоимостью - деньгами.
Деньги как мера стоимости используются для сравнения и измерения стоимостей различных товаров и услуг.
Особенность данной функции заключается в том, что ее выполняют идеальные деньги, т.е. мысленно представляемые, а не находящиеся в руках товаровладельцев. Товары мысленно приравниваются к деньгам еще до их обмена, и огромная сумма стоимости может быть выражена в деньгах при их отсутствии у товаровладельца.
В то же время особенность функции денег как меры стоимости заключается в том, что ее выполняют не условные знаки, а полноценные деньги, т.е. деньги, обладающие самостоятельной стоимостью.
Для сравнения различных товаров между собой возникает техническая необходимость установления единицы их меры стоимости, поэтому в каждом государстве устанавливается собственная мера стоимости - масштаб цен.
Масштаб цен - средство измерения цен всех товаров в денежных единицах. Он является составной частью функции меры стоимости. Его эволюция имеет длительную историю использования еще до того, как благородные металлы стали деньгами (в тех условиях, когда в качестве денег функционировали ракушки, скот, меха и т. д., субстанцией масштаба цен служили одна ракушка, одно животное и т. д.). Однако в природе достаточно сложно найти одинаковые по качественным характеристикам ракушки, животных и т. д. Это мешало использованию их в роли денег. Все неудобства, связанные с неоднородностью, делимостью, сохраняемостью, портативностью денег, используемых на ранних стадиях товарообмена, сняли благородные металлы.
Функция денег как средства платежа
Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, так как к моменту появления на рынке одного товаровладельца со своим товаром у других товаровладельцев часто еще нет наличных денег. Причинами этого являются:
1. неодинаковая продолжительность периодов производства различных товаров;
2. неодинаковая продолжительность периодов обращения различных товаров;
3. сезонный характер производства и сбыта ряда товаров.
Поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег.
Движение денег как средства платежа можно представить следующим образом:
Т-О-Д где: О - долговое обязательство.
Когда товары продаются в кредит, средством платежа служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства (векселя), по истечении срока которых заемщик обязан уплатить кредитору указанную в обязательстве сумму денег. Таким образом, являясь средством погашения долгового обязательства, деньги выполняют функцию средства платежа.
Функция денег как средства накопления и сбережения
Деньги, являясь всеобщим эквивалентом (обеспечивая их владельцу получение любого товара), становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению.
Деньги как средство накопления и сбережения должны обладать способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период и обязательно быть реальными. Без накоплений и сбережений становится невозможным осуществлять воспроизводство. Создание денежных резервов на предприятии обеспечивает сглаживание возникающих нарушений у отдельного хозяйственного субъекта, а в масштабе страны - диспропорций в народном хозяйстве.
Функция мировых денег
Развитие международных политических и экономических отношений (внешнеторговых международных кредитных связей и т. д.) обусловливает функционирование денег на мировом рынке. В этом случае, по образному выражению К. Маркса, «деньги сбрасывают с себя национальные мундиры». Если внутри отдельной страны могут обращаться не только полноценные, но и неполноценные (бумажные и кредитные) деньги, то на мировом рынке знаки стоимости, обязательные к приему в рамках отдельного государства, теряют силу. Мировые деньги выступают в виде слитков благородных металлов, а в условиях развитого капитализма - только в виде золота.
Во внешнеэкономической деятельности государств мировые деньги выполняют роль:
- Международного платежного средства. При расчетах по международным балансам (в случае превышения объема платежей страны за границу над объемом поступлений из-за границы).
- Международного покупательного средства. При прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными (чрезвычайные ситуации).
- Всеобщего воплощения общественного богатства. В этом случае происходит перенесение богатства из одной страны в другую при взимании военных контрибуций, репараций, предоставлении внешних займов и кредитов, субсидий и др.
Мировые деньги - это воплощение всех предыдущих функций денег.
Эмиссия денег — это выпуск в обращение всех видов денежных знаков. Она направлена на увеличение денежной массы в обороте.
В разные исторические эпохи механизм эмиссии денег и ее границы определялись видами используемых денег. При металлическом обращении эмиссия регулировалась стихийно - потребностями в деньгах (излишние деньги покидали сферу обращения, превращаясь в сокровища, а при их нехватке возвращались обратно).
Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, то есть больше затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:
- металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, билонная монета, то есть мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;
- бумажные знаки стоимости;
- кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки, электронные деньги, платежные карточки).
Билонные монеты - неполноценные разменные монеты, номинал которых превышает стоимость содержащихся в них металлов и расходы на их чеканку (чеканятся из низкопробного серебра, меди и др.).
Расширение объемов товарного производства при капитализме повлекло за собой рост обменных операций. Полноценные деньги не в состоянии были обеспечить растущие потребности хозяйства в денежном товаре из-за высоких издержек его производства и обращения. Поэтому возникла потребность их замены вначале бумажными деньгами, а затем - кредитными как более высокой формой развития денежной системы.
Бумажные деньги - это представители действительных денег. Исторически они появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником при обмене товаров.
Первые бумажные деньги появились в Китае в XII в. н. э. Они изготавливались из превращенной в студень внутренней части древесной коры (бумаги). На них наносились определенные знаки и печати, подтверждающие различную покупательную способность. В Европе и Америке бумажные деньги появились значительно позже, в конце XVII в. Появление бумажных денег в обращении создало условия для обособления и утверждения национальных денежных систем.
Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство (казначейство или министерство финансов). Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных финансовых поступлений. Вначале бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения обменивались на них. Однако появление и рост дефицита бюджета в той или иной стране вызывал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.
Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не дает возможности им уйти из обращения. Государство, постоянно испытывающее недостаток средств, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного и платежного оборота. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Причины обесценения: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.
Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они неразменны на металл, но наделены государством принудительным курсом.
Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, когда деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение кредитных денег - сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, экономить действительные деньги, способствовать развитию безналичного оборота.
Постепенно, с развитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д — Т), а отношение денежного капитала (Д - Т - Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.
Кредитные деньги - это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, платежные карточки.
Вексель - это безусловное письменное долговое обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.
Векселя представляют собой долговые обязательства, основу которых составляет коммерческий кредит. Их возникновение связано с ростом ростовщического, торгового и банковского капитала. С развитием товарно-денежных отношений вексель превратился в универсальный кредитно-расчетный инструмент.
Основная экономическая функция векселя - применение его в роли орудия кредита. Вексель используется при оформлении различных кредитных обязательств, в том числе при покупке товара на условиях коммерческого кредита.
Вексельная форма денежного обращения имеет существенные недостатки, поскольку предполагает определенные ограничения. Узкие границы вексельного обращения обусловили возникновение особого вида векселей, обладающих всеобщей обращаемостью - банкнот.
Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые ЦБ путем переучета векселей и кредитования различных кредитных организаций и государства.
Первые банкноты как разновидность кредитных денег стали известны с конца XVII в. и имели двойное обеспечение: золотое, так как золотой запас эмиссионных банков обеспечивал их обмен на золото, и товарное, поскольку их эмиссия производилась на основе коммерческих векселей. Такие банкноты назывались классическими и обладали высокой надежностью и устойчивостью. В связи с этим классические банкноты были в состоянии выполнять функцию простого сохранения стоимости, присущую полноценным деньгам, через механизм их размена на драгоценный металл (золото, серебро). В условиях свободного размена банкнот на золото количество разменных банкнот, находящихся в обращении, должно было быть равно количеству золота, необходимого для обращения. При этом каждая банкнота являлась представителем обозначенного на ней количества золота.
В отличие от классических у современных банкнот отсутствуют оба вида обеспечения: прекращен свободный размен на золото; в сфере обращения векселей преобладают финансовые обязательства. В настоящее время эмиссия банкнот находится под полным контролем государства, которое берет на себя всю ответственность за работу денежной системы.
Чек - разновидность переводного векселя, который содержит безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреждению о выплате чекодержателю указанной в нем суммы.
В современных условиях хозяйствования чек играет важную роль. В экономически развитых государствах значительный объем платежей за приобретенные товары и оказанные услуги проводится безналичным путем — при помощи чеков, которые:
* служат средством получения наличных денег с расчетного счета в банке;
* выступают средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов;
* являются инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая при этом объем наличных денег в обороте.
Различают следующие виды чеков:
♦ именные чеки, выписанные на определенное лицо без права передачи другому лицу;
♦ ордерные чеки, составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;
♦ расчетные чеки, используемые при проведении безналичных расчетов;
♦ предъявительские чеки, когда обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя;
♦ акцептованные чеки, когда платеж указанной на них суммы производится после акцепта (согласия) банка.
Несмотря на отмеченные достоинства использования чеков в качестве денежного товара чековому обращению присущ ряд недостатков. В частности, повсеместное их использование в качестве средства обращения и платежа создало большие сложности в их обработке (проверка подлинности чеков, подписей на них и т. д.). Кроме того, увеличение объема операций, связанных с инкассацией чеков, требует значительного числа квалифицированных банковских служащих, что в свою очередь удорожает процедуру обработки чеков.
Учитывая эти проблемы, экономически развитые страны со второй половины XX столетия стали переходить на более экономичные формы расчетов. В 60-е годы появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов, то есть появился другой вид денежного товара - электронные деньги.
Электронные деньги - система, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платежные операции.
В настоящее время межбанковские расчеты немыслимы без электронных систем перевода средств. К таким системам относятся:
- СВИФТ (S.W.I.F.T) - система электронных коммуникаций в между народном финансовом обороте (учреждена в 1977 г., состав участников - около 4800 банков и финансовых учреждений, в т. ч. и российских);
- ЧИПС (CHIPS) - система электронных переводов Нью-Йоркской расчетной палаты (130 банков-участников).
Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практику банковского хозяйствования вызвало применение платежных карточек.
Платежная карточка - разновидность денежного товара, дающая право его владельцу осуществлять списывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка либо сверх имеющихся средств на счетах, но в пределах установленных лимитов.
По виду проводимых расчетов различают следующие виды платежных карточек:
- дебетовые карточки. Они позволяют, не прибегая к бумажным носителям, списывать деньги со своего счета в банке только в пределах его остатка. Кроме того, с их помощью можно получать наличность в банкнотах и приобретать товары, осуществляя расчеты через банковские электронные терминалы;
- кредитовые карточки. Они позволяют осуществлять те же самые операции, что и дебетовые карточки, но в отличие от них связаны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом при осуществлении покупок и получении наличных денег.
К наиболее распространенным зарубежным платежным карточкам относятся: «Виза», «Мастер-Кард», «Америкэн экспресс», а к отечественным - «СТБ-Кард», «Юнион Кард», «Золотая корона», и др.