Тема 28. Расследование присвоений и растрат чужого имущества (6 часов) Лекционное занятие (2 часа)

1. Криминалистическая характеристика присвоения или растраты имущества. Обстоятельства, подлежащие установлению.

2. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела, анализ материалов проверок. Ревизия, аудиторская проверка. Принятие мер к сохранению учётных документов.

3. Следственные версии и планирование расследования хищений. Типичные следственные ситуации.

4. Особенности организации первоначального этапа расследования в зависимости от исходной информации. Оперативно-розыскные мероприятия.

5. Особенности тактики проведения следственных действий при расследовании хищений. Производство и назначение экспертиз.

6. Принятие мер к возмещению материального ущерба.

Семинарское (практическое) занятие (2 часа)

1.Криминалистическая характеристика хищений чужого имущества путем присвоения или растраты.

2. Обстоятельства, подлежащие установлению по делу.

3.Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела. Принятие мер к сохранности учетных документов.

4.Планирование расследования в типичных следственных ситуациях. 5.Организация следователем производства ревизии. Аудиторская проверка и судебно-бухгалтерская экспертиза.

6.Особенности тактики проведения отдельных следственных действий.

7.Возмещение материального ущерба, причиненного хищениями, и профилактика преступлений.

8.Практическое задание: а) составление плана расследования уголовного дела по факту присвоения или растраты (на занятии и в часы самостоятельной работы); б) анализ составленных планов расследования.

Темы докладов и рефератов:

4. Криминалистическая характеристика проверочных действий в стадии возбуждения уголовного дела.

5. Характеристика современных способов хищения путем присвоения и растраты

6. Особенности взаимодействия следователя с оперативными работниками и специалистами при расследовании хищений.

Контрольные вопросы:

4. Структура криминалистической характеристики хищений чужого имущества путем присвоения и растраты.

5. Перечень материалов для назначения судебно-бухгалтерской экспертизы.

6. Действия следователя по обеспечению материального ущерба причиненного хищениями

Самостоятельная работа (2 часа)

1. Особенности назначения товароведческой и планово-экономической экспертиз.

2. Особенности расследования растраты. Версии о причинах недостачи материальных ценностей, способы их проверки.

3. Особенности расследования хищений, совершённых путём подлога учётных документов.

4. Особенности расследования присвоений и растрат, совершённых организованными группами.

5. Выяснение причин и условий, способствовавших совершению преступлений. Принятие мер к предотвращению данных преступлений.

Темы докладов и рефератов:

1. Подготовка материалов для производства товароведческой и планово-экономической экспертиз.

2. Способы проверки версий о причине растраты материальных ценностей.

Контрольные вопросы:

1. Типичные версии о причине растраты материальных ценностей.

2. Причины и условия, способствовавших совершению присвоения и растрат.

Рекомендуемая литература:

Основная:

Криминалистика. Расследование преступлений в сфере экономики. Нижний Новгород, 1995.

Криминалистика: Учеб. для вузов / И.Ф. Герасимов, Л.Я. Драпкин, Е.П. Ищенко и др.; Под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. М.: Высш. шк, 1994.

Ларьков А.Н. и др. Совершенствование практики борьбы с хищениями, должностными преступлениями в новых условиях хозяйствования: Метод. пособие. М., 1990.

Дополнительная:

Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики. Материалы научно-практического семинара. Саратов: СЮИ МВД РФ, 1998.

Журавлев С.Ю. Расследование экономических преступлений. - М.: Издательство «Юрлитинформ», 2005.

Данилова Н.А. Особенности расследования преступлений экономической направленности: Учеб. пособие. СПб.: Изд. дом «Сентябрь», 2002.

Сологуб Н.М., Евдокимов С.Г., Данилова Н.А. Хищения в сфере экономической деятельности: механизм преступления и его выявление. Методическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 2002.