46. Оценка кредитоспособности заемщика.

Предоставление кредитов связано с кредитным риском невозврата заемщиком основного долга и процентов по нему. Одним из способов предотвращения кредитного риска является изучение кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность представляет собой оценку банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления кредита и определения вероятности и своевременности его возврата, выплаты % по нему.

Изучение кредитоспособности имеет своей целью дать качественную оценку заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредита, предвидеть способность и готовность клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с условиями кредитной сделки.

При оценке кредитоспособности учитывают следующие факторы:

Дееспособность руководства

Репутация предприятия (руководства)

Способность заемщика заработать средства для возвращения кредита

Место заемщика в деловом мире и т. д.

Для оценки кредитоспособности заемщика следует проанализировать его деятельность не менее чем за 2 – 3 года.

Основные пказатели кредитоспособности рассчитываются на основании ликвидности (увязка реализуемости активов (имущества предприятия, которое может быть переведено в деньги ) с повышаемостью пассива):

Коэффициент независимости: отношение собственных источников предприятия к его имуществу.

Коэффициент устойчивости: отношение долгосрочно привлеченных средств (кредитов, займов) ко всему имуществу предприятия.

Коэффициент абсолютной ликвидности: отношение первоклассных ликвидных активов(расчетный счет, касса, валютный счет и др. денежные средства) к текущим обязательствам (все виды кредитовой задолженности, краткосрочные займы, краткосрочные кредиты банка)

Коэффициент промежуточной ликвидности: отношение первоклассных реализованных активов к текущим обязательствам

Коэффициент покрытия: отношение ликвидных активов к текущим обязательствам

В общей сложности рассчитывается свыше 50 показателей, которые можно сформировать в четыре группы:

Оборачиваемости

Финансовой устойчивости

Производственного потенциала

Экономической эффективности

47. Классификация банковских рисков.

Классификация кредитных рисков:

Финансовые риски:

Кредитный риск

Риск ликвидности

Инвестиционный риск

Процентный риск

Функциональные риски:

Стратегический риск

Риск операционных или накладных рисков(риск неэффективности)

Риск внедрения новых продуктов и технологий(внедренческий риск)

Технологический риск

Прочие внешние риски:

Риск несоответствия

Риск потери репутации

48. Сущность и понятие векселя.

Вексель – ценная бумага, которая представляет собой письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее ее владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечению срока обязательства требовать от должника или акцептанта (лица, обязавшегося уплатить по векселю) уплаты обозначенной на векселе денежной суммы.

Вексель бака - вексель, векселедержателем которого является банк, совершающий операции с данным векселем.

Обратная тратта – переводной вексель, выставленный лицом, представляющим регрессное требование по первоначальному (основному) векселю на одном из лиц, обязанных перед ним по этому векселю