28. Сущность, необходимость и роль кредита.

Кредит- это форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал- это капитал, переданный в ссуду и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала. Понятие ссудный капитал гораздо шире чем понятие денежный капитал. Источники ссудного капитала: 1) денежные средства, высвобожденные в процессе кругооборота, промышленного и торгового капитала. 2) источники, вызванные кругооборотом доходов государства; 3) источники, вызванные кругооборотом доходов населения.

Различия между понятиями заем, ссуда и кредит.

Заем- это договор по которому одна сторона(займодавец) передает в собственность или операционное управление другой стороне(заемщику) деньги или вещи, определенное родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму денег или вещи тогоже качества.

Ссуда- это передача денег и материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата с уплатой %.

Кредит- это ссуда в денежной или товарной форме, обычно переданное с учетом возврата и с уплатой %, выражающее экономическое отношение между кредиторами и заемщиками.

Субъектами кредитных отношений выступают кредиторы и заемщики. Необходимость в кредите вызвано не совпадением по времени и по сумме денежных поступлений и денежных платежей у предприятий, государства и населения.

Кредит подвержен действию общеэкономических и специфических законов.

Общеэкономические законы- это закон стоимости и закон спроса и предложения.

Специфические:1) закон возвратности ссужаемых средств. Ссужаемые средства имеют двойственный характер возврата. Первый этап: Заемщик должен в конце кругооборота кредита получить назад авансированную сумму виде выручки.

Второй этап: Заемщик возвращает долг вместе с % кредитору;

2) закон экономического предела кредитования субъектов. Он предполагает соотношение выданных кредитов в величине и структуре кредитных ресурсов кредитора. Кредит выдается с учетом кредитоспособности.

Роль кредита: 1) натуралистическая теория кредита, которая представлена Смидтом и Рекардом. Сторонники считали, что кредит не является рычагом развития общества, а банки являются скромными посредниками. Недостатком этой теории является то, что ее сторонники не понимали двойственного характера возврата кредита.

2) капиталотворческая теория кредита. Представитель Южон Ло. Суть теории: кредит определяет экономическое развитие общества. Для представителей этой теории характерно эмиссия кредитных ресурсов без ограничений. Последователи теории денежно- кредитного регулирования Фридмана, неокенсианская школа денежно-кредитного регулирования, теория кеонисианства. В основе взглядов этих экономистов лежит идея Кейнса об активном вмешательстве государства в экономические процессы в том числе при помощи кредита.

3) теория прибавочной стоимости Маркса. Кредит в определенных размерах способствует более рациональному использованию капитала предприятий и более эффективному использованию оборотных средств.

29. Формы кредита и их характеристика.

1. В зависимости от характера суженной стоимости:

а) товарная форма кредита представляет передачу во временное пользование конкретной вещи, определенной родовыми признаками;

б) денежная форма кредита, представляет передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики;

в) смешанная форма кредита, возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот – предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара.

2. В зависимости от кредитора и заемщика:

а) банковская форма;

б) хозяйственная (взаимоотношения между обычными организациями, авансовые платежи при отгрузке товаров);

в) государственная (кредит либо заем для покрытия дефицита бюджета);

г) международная;

д) гражданская форма (между физическими лицами, не предполагает заключение кредитного договора).

3. В зависимости от целевого назначения:

а) производственная (выполнение основного и оборотного капитала);

б) потребительская (на потребление);

в) прямая и косвенная;

г) явная и скрытая;

д) основные и дополнительные;

Вид- это более детальная характеристика кредита по организационно – экономическим признакам.

Признаки:

1. в зависимости от субъектов кредитования (кредит юридическим, физическим лицам, государственный и межбанковский кредит);

2. в зависимости от сферы применения (для сферы производства, и сферы обращения)

3. по отраслевой направленности (для с/х, промышленный кредит);

4. в зависимости от характера и объекта кредитования (кредит на целевые мероприятия, на приобретение с/х техники);

5. от срока кредитования (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

6. в зависимости от соблюдения сроков погашения кредита (срочный кредит(платится в срок), просроченный кредит(с нарушением оплаты)), отсроченный, пролонгированные(продленные);

7. в зависимости от обеспечения (обеспеченный и не обеспеченный);

8. в зависимости от платности (кредит под рыночную ставку, льготные (для работников банка));

9. в зависимости от валюты кредита (национальный, иностранный);

10. в зависимости от лимита кредитования (с четким лимитом, с условным лимитом (кредитная линия для выплаты клиентам);

11. в зависимости от вида ссудного счета (контокоррентный, простой, специальный, прямой, лизинговые).