Тема 6. Коммерческие банки, их деятельность

1. Принципы деятельности и функции кб.

Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называются принципами.

Первым (основополагающим) принципам деятельности КБ является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у банка ресурсами. Реализация данного принципа в работе КБ предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования.

Пример, прежде всего, это относится к срокам кредитования и депонирования. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по своим обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическая самостоятельность, которая подразумевает и экономическую ответственность КБ за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность подразумевает:

• свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

• свободный выбор клиентов и вкладчиков;

• свободное распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. По своим обязательствам банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами. Весь риск от своих операций банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения банка со своими клиентами строятся как рыночные отношения, т.е. выбирая клиентов и обслуживая их, банк руководствуется рыночными критериями: прибыль, риск (надежность), ликвидность, кредитоспособность, обеспеченность и т.д.

Четвертый принцип - государственное регулирование банковской деятельности, которое может осуществляться только экономическими (косвенными) методами. Государственные органы власти не имеют право напрямую вмешиваться в оперативную деятельность банка.

Функции коммерческого банка:

1. кредитная (ссудная) функция;

2. депозитная функция;

3. расчетно-кассовая функция;

4. эмиссионная функция (выпуск кредитных денег);

5. инвестиционная функция;

6. информационная функция;

7. оказание дополнительных финансовых услуг (факторинг, форфетирование, лизинг, траст).

2. Организационная структура коммерческого банка.

Организационное устройство КБ соответствует общепринятой схеме управления акционерными обществами.

Собрание акционеров

Кредитный комитет Правление банка Ревизионный комитет

Кредитное управление Председатель правительства Валютное управление

Отдел Отдел Отдел иностранных Валютный

краткосрочных долгосрочных корреспондентских отдел

кредитов кредитов счетов

Службы банка Управление Управление Учетно-операционное

посредническими депозитными

- отдел кадров операциями операциями -расчетный отдел

- юридический отдел -отдел ценных -отдел депозитов -операционный отдел

- отдел автоматики бумаг и расчетных счетов -инкассация

- ревизионный отдел -траст.отдел -фондовый отдел -бухгалтерия

- административно- -отдел банковских -отдел кассовых

- хозяйственный отдел услуг операций

Рис.13 Типовая организационная структура коммерческого банка: