38. Принципы орг-ции сис-мы управл-я рисками в банках.

Сис-ма управл-я банк. рисками(УБР)–совок. способов, методов управл. работы персонала банка, позволяющ. обеспечить полезный эк. итог при наличии неопределенности в критериях работы, дать прогноз рискового действия и принять конструктивные меры к исключению или пониж-ю его негативных рез-тов. Главный принцип осущ-я УБР– цикличность данного процесса, где каждый из этапов связан с остальными как функц-но, так и организованно.

Принципы орг-ции УБР: 1)целостность- необх-ть рассм-ть эл-ты банк. риска как целостную сис-му; 2)открытость; 3)иерархичность- эл-ты сис-мы должны иметь строгую подчиненность; 4)структуризация- сис-ма «банк риски» должна иметь четкую стр-ру, осн. критериями кот. явл. единство устойчивых взаимосвязей между ее эл-ми; 5)эффект-ть; 6)регламентированность- все процессы д.б. жестко регламентированы; 7)приоритетность- четкое понимание приоритетов при упр-и кред. риском; 8)согласованность- эл-ты сис-мы д.б. жестко регламентированы и согласованы на уровне их взаимодействия и стратегии банка; 9)информир-ть- процесс УБР должен содержать объективную, достоверную и актуальную инф-цию; 10)беспрерывность- УБР д.б. непрерывным.

Этапы УБР: 1- идентификация риска; 2-оценка последствий поступления рисков; 3-принятие реш-й об управляющем возд-и и контроль.

39. Расчеты по валютн. Опер-м

Расчеты по вал. опер-м между юр лицами и ИП, а также между ИП осущ в безнал. порядке за искл. случаев установл зак-вом. Расчеты не свызан. с предпринимат деят-тью могут проводится наличными. При расчетах наличными происходит передача ден ср-в в форме ден знаков. При безнал порядке ден ∑ передается посредством соверш-я записи. Порядок осущ. безнал расчетов регламентир инстр. №66 «Инстр о банк переводе» и 67 «Инстр о порядке соверш-я банк документарных опер». Расчеты в ин в-те осущ в пределах остатка ср-в на текущ. вал счете.

Все вал опер. должны иметь легальное происхождение и м.б. получены из сл. источников: 1)вал выручка от внешнеэк. деят-ти; 2)взносы в ин в-те в уставный фонд предпр-й с участием ин инвестиций; 3)кредиты в ин в-те от уполномочен. банка-резид. и нерезид. и др. субъектов хоз-я.

Уполномочен банки выполн ф-ю агента вал контроля и вправе отказать субъекту хоз-я в ее проведении, если она противоречит нормам регулир-я. Все расчеты между резид и нерез осущ в свободно конвертир в-те и др ин в-тах.

При орг-ции расчетов НБ может применять 1 из нижеперечисл вар-тов действий: 1-орг-ция расчетов в нац в-те с нерез предусматр свободное осущ расчетов; 2-орг-ция расчетов предусм введение определенных регламентаций в форме разработки опред режимов функц-я рублевых счетов нерез; 3- полное или частичное ограничение на осущ расчетов в нац в-те. На выбор данных вар-тов влияют сл ф-ры: составл-е сдо платежн баланса и состояние междунар вал рынка ФОРЕКС.

В расчетах между рез и нерез допуск-ся использ-е ин в-ты в порядке исключения в сл случаях:1)при расчетах с трансп и экспедит орг-ми; 2)при расчетах за авиа и ж/д билеты в случаях командиров-я раб-ка; 3)при расчетах субъектов хоз-я со страх орг-ми; 4)при расчетах мин-ва связи; 5)по оплате услуг связи; 6)за польз-е междунар каналами; 7)при оплате расходов банк учрежд в ин в-те; 8)при получ-и кредита в ин в-те; 9)при расчетах между суб. хоз-я, если займы получены в ин в-те; 10)при размещ-и ср-в в ин в-те на депоз счетах; 11)при рсчетах посреднич орг-ции, осущ опер-и по реализ-и тов-в на экспорт от прямых производителей.

40.Сис-ма нормативов, ограничивающих крупные кред. риски

Оценка кред риска предполаг оценку вероятности наступления события, приводящих к возникнов-ю риска и оценку размера потенциальных потерь. Вел-на активов, подвержен. кред риску, для расчета достат-ти нормат кап-ла опред путем умнож разницы межу ∑активов, подверж кред риску и вел-ну формированных по данным активам резервов.

Вел-на по уровню кред риска по условным обяз-вам опред сл образом: 1)оценив кред эквивалент условноых обяз-в путем умнож разницы между ∑условного обяз-ва и вел-ной сформированного спец резерва на покрытие возможн убытков на соотв коэф-т эквив-та кред риска; 2)полученная ∑кред эквив-та условного обяз-ва умнож на % степени риска контрагента.

Для расчета кред эквив-та условного обяз-ва устанавл след коэф эквив-та кред риска: 1)по обяз-вам с высоким риском- 1 (относятся обяз-ва классиф-е по 4-5 гр риска); 2)со средним риском- 0,5 (относ обяз-ва остаточн срок действия кот сост 1 год и более); 3)с низком риском- 0,2 (относ обяз-ва остаточн срок действия кот сост менее 1 года); 4)без риска- 0 (относ условные обяз-ва от исполнения кот банк может отказаться).

∑взвешен. по уровню кред риска обяз-в по сделкам рассчит банком в отнош-и обяз-в контрагентов, возникающих перед банком при осущ сделок с фин инструм-ми, исполнение кот осущ сторонами не ранее 3-го раб дня после дня их заключения. ∑взвешен по уровню кред риска обяз-в не рассчит по проданным опционам и сделкам, заключ на биржах в случае, если они ежедневно выплачив-ся и получ-ся ден. маржа.

∑взвешен по уровню кред риска обяз-в по сделкам опред сл образом: 1)оценив-ся кред эквивалент обяз-в по сделке путем умнож обяз-в контрагентов на соотв коэф эквив-та кред риска; 2)полученная ∑кред эквив-та обяз-ва по сделке умнож на % степени риска контрагента.

41.Стресс-тестирование банковских рисков. Суть стресс-тестирования заключается в том что бы понять что может случиться ,какие убытки может понести банк в той или иной ситуации.Межд-ый вал фонд определяет с-т как методы оценки чувст-ти портфеля к сущ-м изменениям макроэк показателем или к возможным событиям.Виды:1Однофакторные2Многофакторные2.1исторические2.2Гипотетические2.2.1Не системные(Наихудшие и суб-ные)2.2.2Системные(корреляция, монтекарло, теория экст-х значений)

42.Сущность банковских рисков и их класс-я. К.р-риск возникновения ц.б. потерь вследствии не исполнения должником фин. обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законадательства. Причины возникновения к.р:1.Неблагоприятные изменения в экономике страны,региона,кризисные ситуации в отрослях экономики ведущие к снижению деловой активности заёмщика.2.Неспособность заёмщика достич запланированного финн результата в связи с изменениями в эконом ,полиической и соц сферах.3.Изменения в рыночной стоимости или потеря кач обеспечения4.Недобросованность замщика (в том числе ухудшение деловой репутации)Класс-ция:1Р.связанный с заёмщиком,страховщиком-неспособность заёмщика исполнить свои обязательства за счёт текущих ден поступлений и за счёт продажи активов1.1Обьективнй(финн возможностей)1.2Субьективный(репутация)1.3Юр-й(недостатки в составленном договоре и его оформлении)2Риск связанный с предметом залога2.1ликвидности-невозможность реализации предмета залога2.1Коньюктурный-возможное обесценения предмета залога2.3гибели-уничтожение предмета залога2.4Юр-ий-недостатки в оформлении залога.3.Системный риск-(пример изменение законадательства)4.Форс-мажёр

43.Управление кредитным риском. Цели:1Минимизация финн потерь по кред опирациям.2.Ограничение высокорисковых кред опираций.3Получение планируемого дохода от кред опираций.4.Повышение финн устойчивости банка.5.приодоление проблем соотношений ,прибыльности с показателями безопасности в процессе осуществления кредитных опираций. Принципы: -Прогнозир возможных источников убытков или ситуаций ,их измерение.-Учёт исторически сложившихся тенденций.-Определение величины кредитного риска по кредитному портфелю и по отдельным гр кредитной опирации.Методы управления:1.На уровне отдельного кредита 2.На уровне отдельного партфеля.Кметодам также относятся:- Анализ кредитоспособности заёмщика. -Анализ и оценка кредита.- Структурированние кредита.- Документирование кредитных операций.-Контроль по предоставленному кредиту и сост залога

44.формир-ие и исп-ие рез-го и др.фондов банка,образуемых за счет прибыли.Резервный фонд птредназн для возмещ-ия убытков от актив операций,выплаты дивид-ов по привилиг-ым акциям в случае недостат-ти получ прибыли.Формир-ся за счет отчисл-ий от чистой прибыли.Размер фонда зависит от размера уст фонда и согл зак-ва он должен сост не менее 5% уст фонда.Банки могут созд-ть и др фонды,размеры и порядок их формир-ия д.б оговорены в учередит-ых док-ах или спец-ых внутрибанк положениях.Чаще всего формир-ся фонд развития банка,фонд матер-го поощрения,фонд дивид-ов,текущ расх-ов и т.д.Банк может созд-ть разл целевые фонды(для подгот-ки и переквалиф-я кадров).Кроме всех перечисл фондов банк ежегодно формир-ет фонд переоценки ОС,фонд переоценки курса ин вал-ты.

45.Форм-ие спец-го резерва на покрытие возм-х убытков по активам, подвер-ым кред-му риску. В целях обесп-я фин-й надеж-и бан-в, для компенсации финн-х потерь, возни-х в резуль-е деят-ти банка, банк обязан формировать резервы. Форми-е резервов осущ-ся на основании произвед-й банком классиф-и активов и условных обязательств. Порядок классиф-и активов и условных обязательств предусматр-ся в локальных нормативных правовых актах банка с учетом требований Инструкции «о порядке формиро-я и испол-я банками и небанковскими кредитно-финансовыми органи-и специальных рез-в на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе», утвер-й Н.Б. РБ, №138. Общая величина резервов регулируется в целом по банку в зависимости от суммы задолж-и по активам и условных обязательств, а также от группы риска, к которой они отнесены. Активы, подверженные кредитному риску, подразделяются на 5 групп риска, из которых по 1-й группе риска резерв не создается; по 2-й - создается в размере 10% от общей суммы задолженности; по 3-й - в размере 30% от общей суммы задолженности; по 4-й - в размере 50% от общей суммы задолженности; по 5-й - в размере 100% от общей суммы задолженности.

46.Форм-е фонда обяз-х рез-в. В целях обесп-я финан-й надежности банк обязан осуще-ть своевр-е выявление,контроль и миним-ю рисков, угрожающих его финансовой надежности. Для компенсации фин-х потерь, возникающих в результате деяте-и банка, он обязан формировать резервы (фонды).Фонд обязат-х рез-в – часть привл-х банками д\с, которая учитывается на счетах, открытых на балансе Н.Б. с целью выполнения резервных требований; БК устанавливает обязанность банков по формированию, ФОР размещаемого в Н.Б.РБ.В частности, ст.111 Кодекса предусмотрено, что банк обязан депонировать часть привлеченных д\с в ФОР, размещаемом в Н.Б.Посредством ФОР производится регулирование ден-го обращ-я в соответствии с целями и задачами ДКП Р. Б., а также страхуются ликвидность и платежеспособность банка. Н.Б. на основании своего распоряжения вправе взыскивать недовнесенные в ФОР д\ с ,путем бесспорного их списания с корр. счета банка. Обязательные резервы являются одним из основных инструментов регулирования денежной массы в обращении, ликвидности банковской системы и сглаживания колебаний процентных ставок на денежном рынке и распространяются на банки . Формирование ФОР осуществляется в бел. руб..

47.Фун-и,принцепы системы регул-ия текущей ликви-ти.К функ-м регулир-я текущей ликв-ти банк-й системы относятся:содействие беспереб-ти проведения расчетов на основе поддержки необходимого уровня текущей ликв-ти; сглаживание колебаний конъюнктуры финн-го рынка и предотвращение кризисов, вызванных факторами кратк-го характера, повышение предсказуемости динамики ставок финансовых рынков, снижение % риска банков; формирование эк-х ожиданий участников рынка в соответствии с целями монетарной политики; содействие развитию различных сегментов финансового рынка. Глав-ми принципами построения системы операций Н.Б, явл: синхрон-ия основных операций Н.Б и решений об изменении уровня % ставок с периодами выполнения резервных требований; мини-я вмешательства Н.Б. в функции-е денежного рынка посредством проведения операций Н.Б. при сохранении их эффек-и с точки зрения достижения операц-ой цели; операт-ть, простота и автомат-я процедур осуществления операций; прозрачность политики Н.Б;фиксир-й срок операций Н.Б.,то есть недопу-ть досрочного прекращения обязат-в по операциям регулир-я текущей ликвидности, за искл кредитов, выдаваемых банкам в рамках постоянно доступных операций (кредиты овернайт), а также пролонгации сделок; обеспеченность операций поддержки текущей ликв-и ликвидным залогом.Функции регул-я текущей ликвид-и реализуются посредством: установления % ставок, сроков и иных параметров по операциям Н.Б.; тактики осуществления Н.Б. операций с учетом прогноза текущей ликви-и; предоставления участникам рынка информации о прогнозном уровне и факторах текущей ликвидности. Регули-е текущей лик-и вкл в себя согласов-е проведение % и эмисс-ой политики.

48.цели,задачи и методы управл-ия кред риском. Основными целями управл-ия кред риском явл:1)миним-ия финанс потерь по кред опер-ям2)поддержание приемлимых соотношений приб-ти с пок-ми безоп-ти в процессе осущ-ия кред опер-ий3)огранич-ие высокорисковых кред операций4)получ-ие планир-го дохода от провед-я кред.опер-ий5)преодоление проблемных ситуаций при осущ-ии кред опер-ий с наим.затратами6)повыш.финанс устойчив-ти. Основной задачей регулир-ия рисков явл поддержание приемлимых соотнош-ий приб-ти с пок-ми без-ти и ликв-ти в процессе управл-ия активами и пассивами банка,т.е минимиз-ии потерь.В основу управл-ия кред риском положены принципы:1)прогнозир-ие возм-ых ист-ов убытков или ситуаций, их колич-ые изм-ия2)учет исторически слож-ся тенденции3)опред-ие вел-ны кред риска по кред портфелю в целом и по отд-ой группе кред опер-ий4)опред-ие внутр-их лимитов на основе анализов факторов риска,оценки вероятности потенц потерь5)диверсиф-ия условий провед-ия кред опер-ий6)оперативные и одекватные возд-ия на риск при его выявл-ии7)непрерывное совершение методик оценки кредитосп клиента8)координир-ый контроль кред риска по всем подразд-ям,а также контроль за соблюд-ем внутрибанк процедур и регламентов. Методы управл-ия дел-ся на 2гр:1)метод упр-я кред риском на ур-не отд-го кредита2)на ур-не кред портфеля.К методам упр-ия кред риском отн:1)анализ кредитосп заемщика2)анализ и оценка кредита3)структурир-ие кредита4)докумен-ие кред опер-ий5)контроль по предост-му кредиту и сост-ем залога.

49.Эк-ая сущность вал-ых опер-ий банка и их клас-ия. Валютные операции банка ­– связаны с движением валютных ценностей, к которым относятся:

иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте, платежные документы в белорусских рублях при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, ценные бумаги в иностранной валюте, ценные бумаги в белорусских рублях при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, белорусские рубли при совершении сделок между резидентами и нерезидентами.

Валюта выполняет:

-функцию меры стоимости, то есть измеряет стоимость всех товаров. Стоимость вещи, выраженная в валюте, - ее цена. Для определения цены продукта сама валюта не требуются, поскольку продавец товара устанавливает его цену мысленно (идеально выражает стоимость в деньгах).

-функцию средства обращения, то есть валюта выступает в качестве посредника в обращении. В данном случае валюта не задерживается долго в руках покупателей и продавцов и переходит из рук в руки, выполняя функцию посредника мимолетно.

-функцию платежного средства валюта выполняет при продаже товаров в кредит.

-В международной торговле осуществляет функцию мировых денег: последние стали выступать в роли всеобщего эквивалента в хозяйственных взаимоотношениях всех стран.

-Валюта служит средством сбережения. Поскольку валюта наиболее ликвидное имущество, она является наиболее удобной формой богатства.

-Валюта выступает как общественная материализация богатства, например в случае, когда предприниматели переводят свои денежные средства за границу для их хранения.

Согласно Закона Рес­публики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-3 «О валютном регулиро­вании и валютном контроле» валютными операциями являются:

• сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

• сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, платежных документов в белорусских рублях;

• сделки между нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, платежных документов в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;

• ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;

• банковские переводы в иностранной валюте, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце втором настоящей части;

• банковские переводы между резидентами и нерезидентами в белорусских рублях, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце третьем настоящей части;

• международные банковские переводы в белорусских рублях между резидентами или нерезидентами;

• операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;

• операции с иностранной валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.