- •Хозяйственные операции за месяц
- •Расчетно-пояснительная записка:
- •Справка-смета (калькуляция затрат) № _______
- •Платежная ведомость № _____ на выдачу заработной платы за январь 200__ г.
- •Отражение проводками хозяйственной деятельности за январь 200__ г.
- •Оборотная ведомость по "Фирме" за Январь 2012 г.
- •Типовая форма бухгалтерского баланса
Справка-смета (калькуляция затрат) № _______
за ____________ 200__ г.
Показатели |
Производственная деятельность
|
1. Цена продукции, работ, услуг (без НДС) |
15 666 667 |
2 Себестоимость (3.1 + 3.2 + ……… + 3.6) |
7 906 956 |
2.1. Материалы |
2 113 600 |
2.2. Износ основных средств основного производства |
149 539 |
2.3 Износ нематериальных активов основного производства |
10 618 |
2.4. Заработная плата (с начислен.) рабочих основного производства – всего: |
2 253 742 |
а) начислено ЗП (пермия) |
1 674 400 |
б) 34 % ФСЗН |
569 296 |
в) 0,6 % Белгосстрах |
10 046 |
2.5. Прочие производственные расходы |
412 000 |
2.6. Накладные расходы – всего: |
2 967 457 |
2.6.1. заработная плата (с начислен.) администрации – всего: |
2 226 156 |
а) начислено ЗП |
1 592 500 |
б) 34 % ФСЗН |
622 668 |
в) 0,6 % Белгосстрах |
10 988 |
2.6.2. износ основных средств общехозяйственного назначения |
320 566 |
2.6.3 . износ нематериальных активов общехозяйственного назначения |
20 735 |
2.6.4. прочие накладные расходы |
400 000 |
3. НДС (налог на добавленную стоимость) |
3 133 333 |
4. Отпускная цена с НДС |
18 800 000 |
5. Расходы (стр. 2 + стр. 3 ) |
11 040 289 |
6. Прибыль (стр. 4 – стр. 5) |
7 759 711 |
Платежная ведомость № _____ на выдачу заработной платы за январь 200__ г.
Таблица 8
№ п/п |
Фамилия Имя Отчество |
Сумма к выплате |
Подпись |
|
1 2 3 4 5 6 7 8 |
Сергеев Андреев Смирнова Никитин Сидоров Петренко Антонов Бобров |
412 152 481 767 745 148 366 282 382 536 432 432 382 536 207 060 |
|
|
ИТОГО по ведомости: |
3 409 913 |
|
||
По настоящей платежной ведомости выплачено три миллиона четыреста девять тысяч девятьсот тринадцать рублей
(сумма прописью)
Выплату произвел кассир ___________________________________
Бухгалтер___________________
Таблица 9
Отражение проводками хозяйственной деятельности за январь 200__ г.
01 «Основные средства»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содер-жание записи |
Кор. счет |
Сумма |
||||||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов. |
№ |
Дата |
||||||||||
|
|
|
|
Сн = |
45 300 000 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
||||
|
|
|
|
Ск = |
45 300 000 |
|
|
|
|
|
|
||||
02 «Амортизация Основных средств»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наиме-нов. |
№ |
Дата |
Наиме-нов. |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
5 200 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислена Амортизация ОС (общехоз расходы) |
20 |
149 539 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислена амортизация ОС (основные производ) |
26 |
320 566 |
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
470 105 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
Ск = |
5 670 105 |
04 «Нематериальные активы»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов.
|
№ |
Дата |
Наименов.
|
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
6 300 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
6 300 000 |
|
|
|
|
|
|
05 «Амортизация нематериальных активов»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов. |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
2 550 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислена амортизация немат активов (общехоз расходы) |
20 |
10 618 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислена амортизация немат активов (основн пр-во) |
26 |
20 735 |
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
31 353 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
Ск = |
2 581 353 |
07 «Оборудование к установке»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов. |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
1 650 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
1 650 000 |
|
|
|
|
|
|
08 «Вложения во внеоборотные активы»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
|||||||
Наиме-нов. |
№ |
Дата |
Наименов. |
№ |
Дата |
|||||||||
|
|
|
|
Сн = |
3 400 000 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|||
|
|
|
|
Ск = |
3 400 000 |
|
|
|
|
|
|
|||
10/1 «Сырье и материалы на складе»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор. счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
|||||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов. |
№ |
Дата |
|||||||||
|
|
|
|
Сн = |
73 235 000 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отпущены мат-лы со склада |
20 |
2 113 600 |
|||
|
|
|
|
Об = |
0 |
|
|
|
|
Об = |
2 113 600 |
|||
|
|
|
|
Ск = |
71 121 400 |
|
|
|
|
|
|
|||
18/1 «НДС»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов. |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
1 900 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
1 900 000 |
|
|
|
|
|
|
20 «Основное производство»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
Отпущены со склада материалы |
10 |
2 113 600 |
|
|
|
Списана себест-ть продукции |
40 |
7 906 956 |
|
|
|
Пров тех. обслуж. производ оборуд сторонней орг. |
76 |
53 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
начисл арендодателю арендный платеж за аренду груз. авто |
76 |
124 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислена амортизация основных средств (по осн пр-тву) |
02 |
149 539 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начи. амортизация немат. активов (по осн. производству) |
05 |
10 618 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислена з\п рабочим осн. производства |
70 |
1 674 400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисл ФСЗН от начисл з\п за январь. |
69.1 |
569 296 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисл. в Белгосстрах от нач з.п за январь |
76 |
10 046 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акцептован счет за паровое отопление |
76 |
82 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акцептован счет за электроэнергию |
76 |
92 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акцептован счет за охрану тер-рий и пом |
76 |
59 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Списана сумма общехоз расходов |
26 |
2 967 457 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
7 906 956 |
|
|
|
|
Об = |
7 906 956 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
|
|
40 «Готовая продукция»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
3 845 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Готовая прод. оприходована на складе по факт себест |
20 |
7 906 956 |
|
|
|
Списана себест реализ готовой продукции |
|
7 906 956 |
|
|
|
|
Об = |
7 906 956 |
|
|
|
|
Об = |
7 906 956 |
|
|
|
|
Ск = |
3 845 000 |
|
|
|
|
|
|
26 «Общехозяйственные расходы»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нач амортизация ОС |
02 |
320 566 |
|
|
|
Списана сумма общехоз расходов |
20 |
2 967 457 |
|
|
|
Начисл амортизация немат активов |
05 |
20 735 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начисл з\п администрации пр-я |
70 |
1 592 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисл в ФСЗН от з\п за январь |
69.1 |
622 668 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисл в Белгосстрах от з\п за январь |
76 |
10 988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подотчет лицо сдало авансовый отчет по командировке |
71 |
370 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчетно-кассовое обслуживание |
51 |
30 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
2 967 457 |
|
|
|
|
Об = |
2 967 457 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
|
|
41 «Товары»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
1 500 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
1 500 000 |
|
|
|
|
|
|
50 «Касса»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
625 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Получены деньги с расчетного счета |
51 |
2 750 000 |
|
|
|
Выплачена з\п работникам за декабрь |
70 |
2 750 000 |
|
|
|
|
Об = |
2 750 000 |
|
|
|
|
Об = |
2 750 000 |
|
|
|
|
Ск = |
625 000 |
|
|
|
|
|
|
51 «Расчетные счета»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
|||||||||||
Наимен |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
|||||||||||||
|
|
|
|
Сн = |
896 850 000 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
На р\с предпр поступили внереализ доходы (пеня и штрафы от покуп за просроч платежа) |
92 |
145 000 |
|
|
|
С р\с предпр опл внереализ расходы (штраф постав за несвоеврем оплату) |
92 |
25 000 |
|||||||
|
|
|
На р\с поступили внереализ доходы (% за остатки ден ср-в) |
92 |
85 000 |
|
|
|
С р\с списаны деньги за расчетно-кассовое обслуживание |
26 |
30 000 |
|||||||
|
|
|
На р\с поступили деньги за реализ продукцию |
62 |
18 800 000 |
|
|
|
Оплач стороной орг за проведение тех обслуж произв оборуд |
76 |
53 500 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплач за текущую аренду производ оборуд |
76 |
124 500 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплачено за паровое отопление |
76 |
82 500 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплачено за озрану |
76 |
59 500 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Опл налоги в бюджет за декабрь |
68 |
140 000 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Опл взносы ФСЗН |
69 |
950 000 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Получены деньги в кассу для з\п |
50 |
2 750 000 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Опл за электроэнерг |
76 |
92 000 |
|||||||
|
|
|
|
Об = |
19 030 000 |
|
|
|
|
Об = |
4 307 000 |
|||||||
|
|
|
|
Ск = |
911 573 000 |
|
|
|
|
|
|
|||||||
52 «Валютные счета»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
25 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
25 000 000 |
|
|
|
|
|
|
58/1 «Финансовые вложения»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
1 650 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
1 650 000 |
|
|
|
|
|
|
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отражена реализ готовой прод покупат |
90 |
18 800 000 |
|
|
|
Поступл выручки от покупателей |
51 |
18 800 000 |
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
18 800 000 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
|
|
67 «Краткосрочные кредиты и займы»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
161 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
161 000 000 |
68 «Расчеты по налогам и сборам»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
140 000 |
|
|
|
Опл налоги в бюджет за декабрь |
51 |
140 000 |
|
|
|
Начисл подоход налог |
68 |
52 404 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начисл НДС из выручки |
90 |
3 133 333 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нач налог на прибыль |
99 |
1 433 648 |
|
|
|
|
Об = |
140 000 |
|
|
|
|
Об = |
4 619 385 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
4 619 385 |
69/1 «Расчеты с фондом соц. страхования»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
915 000 |
|
|
|
Нач пособие по времен нетудосп-ти |
70 |
141 750 |
|
|
|
Отчисления с з\п за январь раб осн пр-ва |
20 |
569 296 |
|
|
|
Перечисл в фонд отчисл за декабрь |
51 |
915 000 |
|
|
|
Отчисл с з\п за январь адм-го персонала |
26 |
622 668 |
|
|
|
|
Об = |
1 056 750 |
|
|
|
|
Об = |
1 191 964 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
1 050 214 |
69/2 «Расчеты по пенсионному обеспечению»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
35 000 |
|
|
|
Перечисл в фонд за декабрь |
51 |
35 000 |
|
|
|
Удерж в пенсионный фонд из з\п за январь |
70 |
35 058 |
|
|
|
|
Об = |
35 000 |
|
|
|
|
Об = |
35 058 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
35 058 |
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
2 750 000 |
|
|
|
Удерж из з\п подоход налог |
68 |
52 404 |
|
|
|
Начислена з\п рабочим осн произ |
20 |
1 674 400 |
|
|
|
Удерх из з\п подоход налог |
69.1 |
35 058 |
|
|
|
Нач з\п адм-ции |
26 |
1 592 500 |
|
|
|
Удерж алименты |
76 |
144 900 |
|
|
|
Нач премия адм-ции из прибыли |
84 |
238 875 |
|
|
|
Удерж страх взносы по добровольному страх |
76 |
5 250 |
|
|
|
Нач пособие по времен нетрудосп-ти |
69.1 |
141 750 |
|
|
|
Выплачена з\п за декабрь |
50 |
2 750 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
2 987 612 |
|
|
|
|
Об = |
3 647 525 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
3 409 913 |
71 «Расчеты с подотчетными лицами»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наиме-нов. |
№ |
Дата |
Наиме-нов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
500 000 |
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подотчет лицо отчит по командировке |
26 |
370 000 |
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
370 000 |
|
|
|
|
Ск = |
130 000 |
|
|
|
|
|
|
75/2 «Расчеты с учредителями по доходам»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
37 655 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
37 655 000 |
76 «Расчеты с разными кредиторами и дебиторами»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
1 380 000 |
|
|
|
Опл за тех. Обслуж произв. Оборудования |
51 |
53 500 |
|
|
|
Произв техн. Обслуж произв. Оборудо |
20 |
53 500 |
|
|
|
Оплачено за аренду произв. Оборудования |
51 |
124 000 |
|
|
|
Начислен арендный платеж за аренду автомобиля |
20 |
124 500 |
|
|
|
Опла за пар отопление |
51 |
82 500 |
|
|
|
Акцептован счет за паровое отопление |
20 |
82 500 |
|
|
|
Опл за электроэнерг |
51 |
92 000 |
|
|
|
Акцептован счет за электроэнергию |
20 |
92 000 |
|
|
|
Опл за охрану тер-рии |
51 |
59 500 |
|
|
|
Акцептован счет за охрану территории |
20 |
59 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отч в Белгосстрах от з\п (раб осн пр-ва) за явнарь |
20 |
10 046 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отч в Белгосстрах от з\п (адм) за явнарь |
20 |
10 988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Удержано из з\п алименты |
70 |
144 900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Удержано из за\п страховые выплаты |
70 |
5 250 |
|
|
|
|
Об = |
562 150 |
|
|
|
|
Об = |
433 034 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
1 250 884 |
80 «Уставный фонд»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
400 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Формир фонда за счет прибыли |
|
1 306 213 |
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
1 306 213 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
401 306 213 |
82 «Резервный фонд»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
|||||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
|||||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
34 085 000 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форм фонда за счет прибыли |
84 |
653 106 |
|||
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
653 106 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
34 738 106 |
|||
83 «Добавочный фонд»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
1 380 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
1 380 000 |
84 «Нераспределенная прибыль прошлых лет»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор. счет |
Сумма |
||||
Наимен |
№ |
Дата |
Наимев |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
391 560 000 |
|
|
|
Нач премия адм персоналу |
70 |
238 875 |
|
|
|
Прибыль, ост в распоряж |
99 |
6 531 063 |
|
|
|
Формир Резервн фонда |
82 |
653 106 |
|
|
|
Нераспред прибыль |
84 |
3 918 638 |
|
|
|
Формир Уставн фонда |
80 |
1 306 213 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форм Резерва по сомнит долгам |
96 |
653 106 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспр прибыль |
84 |
3 918 638 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
6 769 938 |
|
|
|
|
Об = |
10 449 701 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
395 239 763 |
90 «Реализация»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себест-ть реализ прод |
40 |
7 906 956 |
|
|
|
Реализ готов прод |
62 |
18 800 000 |
|
|
|
Нач НДС от выручки |
68 |
3 133 333 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приб от реализ |
99 |
7 759 711 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
18 800 000 |
|
|
|
|
Об = |
18 800 000 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
|
|
92 «Внереализационные доходы и расходы»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наиме-нов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Опл штраф за несвоеврем оплату |
51 |
25 000 |
|
|
|
Получ пеня за просроч платежей |
51 |
145 000 |
|
|
|
Приб от внереализ доходов и расходов |
99 |
205 000 |
|
|
|
Получ % за остатки денеж ср-в на р\с |
51 |
85 000 |
|
|
|
|
Об = |
230 000 |
|
|
|
|
Об = |
230 000 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
|
|
96 «Резервы предстоящих расходов и платежей»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
15 305 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форм резерва по сомнит долгам |
|
653 106 |
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
653 106 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
15 958 106 |
97 «Расходы будущих периодов»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сумма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
650 000 |
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Об = |
|
|
|
|
|
Ск = |
650 000 |
|
|
|
|
|
|
99 «Прибыль и убытки»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
Документ |
Содержание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ |
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
||||
Наименов. |
№ |
Дата |
Наименов |
№ |
Дата |
||||||
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
|
Сн = |
|
|
|
|
Нач налог на прибыль |
68 |
1 433 648 |
|
|
|
Приб от реализ |
51 |
7 759 711 |
|
|
|
Реформация баланса |
84 |
6 531 063 |
|
|
|
Приб от внереализ доходов и расходов |
92 |
205 000 |
|
|
|
|
Об = |
7 964 711 |
|
|
|
|
Об = |
7 964 711 |
|
|
|
|
Ск = |
|
|
|
|
|
|
|