- •3.1 План производства и реализации продукции.
- •3.1.1 Расчет баланса рабочего времени на плановый период
- •3.1.2 Расчет выпуска продукции в натуральном выражении
- •3. 1.3 Расчет выпуска продукции в стоимостном выражении
- •3.2 План по труду и заработной плате
- •3.2.1 Расчет численности основных производственных рабочих
- •3.2.2 Расчет часового фонда зп
- •3.3 План себестоимости, прибыли и рентабельности
- •3.3.1 Расчет калькуляции изделия
3. Расчетная часть
3.1 План производства и реализации продукции.
3.1.1 Расчет баланса рабочего времени на плановый период
Таблица 1 Годовой фонд рабочего времени
месяц |
Количество календарных дней |
В том числе |
Всего рабо- чих дней |
В том числе |
||||
праздничных |
выходных |
полных |
Сокращенных |
|||||
январь |
31 |
2 |
7 |
22 |
21 |
1 |
||
февраль |
29 |
0 |
8 |
21 |
21 |
0 |
||
март |
31 |
1 |
9 |
21 |
20 |
1 |
||
апрель |
30 |
1 |
9 |
20 |
18 |
2 |
||
май |
31 |
2 |
8 |
21 |
19 |
1 |
||
июнь |
30 |
0 |
9 |
21 |
21 |
0 |
||
июль |
31 |
1 |
9 |
21 |
20 |
1 |
||
август |
31 |
0 |
8 |
23 |
23 |
0 |
||
сентябрь |
30 |
0 |
10 |
20 |
20 |
0 |
||
октябрь |
31 |
0 |
8 |
23 |
23 |
0 |
||
ноябрь |
30 |
1 |
8 |
22 |
21 |
1 |
||
декабрь |
31 |
1 |
10 |
20 |
18 |
2 |
||
Итого |
366 |
9 |
103 |
254 |
245 |
9 |
ФРВ = Др8 * 8 + Др7 * 7, час (1)
где Др8, Др7 – количество полных и сокращенных дней соответственно.
ФРВ = 245*8 + 9*7 = 1960 + 63 = 2023 часа
3.1.2 Расчет выпуска продукции в натуральном выражении
Наименование ассортимента |
Кол-во потоков |
Выпуск в смену, изд. |
Кол-во смен |
Число раб. дней в году |
Выпуск изделий за год |
|||||||
За 8 час |
За 7 час |
полных |
сокр |
За полные дни |
За сокр. дни |
всего |
||||||
Туника женская |
2 |
386 |
338 |
2 |
245 |
9 |
378280 |
12168 |
390448 |
Годовой выпуск определяется по формуле:
Вг = Всм8 * n * Ксм * Др8 + Всм7 * n * Ксм * Др7, изд. (2)
где Всм8, Всм7 – выпуск изделий за полную и сокращенную смену соответственно;
n – количество потоков в цехе;
Ксм – количество смен.
Всм8 = (Чяв * Тсм) ÷ Тизд, изд. (3)
где Чяв – количество работников;
Тсм – длительность смены;
Тизд – трудоемкость изделия.
Чяв = Кол-во раб. * n * Ксм, чел. (4)
Чяв = 48 * 2 * 2 = 192 чел.
Всм8 = (48*28800) ÷ 3580 = 386 изд.
Всм7 = (Всм8 * 7) ÷ 8, изд. (5)
Всм7 = (386*7) ÷ 8 = 338 изд.
Вполн = Всм8 * Др8 * Ксм * n, изд. (6)
Вполн = 386*245*2*2 = 378280 изд.
Всокр = Всм7 * Др7 * Ксм * n, изд. (7)
Всокр = 338*9*2*2 = 12168 изд.
Вг = Вполн + Всокр, изд. (8)
Вг = 378280 + 12168 = 390448 изд.