МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ЮЖНОГО ФЕДЕРАЛЬНОГО УНИВЕРСИТЕТА В г. ТАГАНРОГЕ

Факультет безотрывных форм обучения

Кафедра ИБТКС

ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ

по основам информационной безопасности

«ЗащитаоОпераций с банковскими картами».

Выполнил: студент группы З-278 А.А. Деревянко

Проверил: С.В. Миргородский

Таганрог 2011 г.

1. Общая характеристика банковской системы

Основу банковской системы составляют конкретные банки, которые представляют собой специализированные учреждения, сферы денежно-финансовых отношений, функционирующие в сфере распределения материальных ценностей и других услуг между потребителями и осуществляющие функции превращения капитала из товарной формы в денежную.

Банковская  система - система большого размера (объема), в которой заняты более 20% всех финансовых работников, общее число документов в этой системе составляет более 500 миллиардов штук в год, основной объем банковской работы связан с учетными операциями. В денежном выражении учетные операции составляют 90% всех затрат; число учетных форм в банках доходит до двухсот.

После учетных форм стоят работы по составлению банковской отчетности, при этом число отчетных форм составляет порядка 50 с общим количеством строкограф около 40 тысяч и с общим объемом информации на 3 порядка выше (до 40 миллионов).

Следует отметить, что основной объем банковских работ связан с приемом, обработкой и анализом информации, причем основной объем информации не требует сложной логико-арифметической обработки и поэтому  достаточно легко  эти работы поддаются автоматизации.

Банковская информация представляет огромный интерес с позиции управления народным хозяйством (экономикой). Однако в виду чрезвычайно большого объема  этой информации банковская работа до настоящего относительно слабо автоматизирована. Поэтому ценность этой информации оказывается все еще достаточно низкой.

Ценность банковской информации заключается в том, что каждый платежный документ в банковской системе фиксирует хозяйственную операцию между по меньшей мере двумя экономическими единицами и поэтому, если бы данная информация могла бы данным образом сгруппирована  и агрегирована по временным отрезкам, регионам, отраслям и другим разрезам, то она бы позволила установить межотраслевые и межрегиональные связи, состав и направление материалопотоков, в т.ч. встречные пе-ревозки материальных ценностей, а также эффективно и нерентабельно работающие предприятия.

 

5. Принципы построения и функциональная структура автоматизированной системы обработки банковской информации (асоби)

АСОБИ (автоматизированная система обработки банковской информации)- единый организационно-экономический механизм ускорения, освоения, возвратности и сбалансированности ресурсов, контролируемых путем изменения условий финансирования и кредитования. Основу этой системы составляет комплексная автоматизация технологий работы банковского учреждения и его взаимодействие с другими участниками финансовой операции.

Основными направлениями совершенствования деятельности банка с использованием этой системы являются:

       автоматизация обработки финансовой информации для проведения расчетов с клиентами

 

       автоматизация установления приоритетного режима финансирования клиента

 

       освобождение служащих банка от большого объема вычислительных работ и решения контрольно-учетных задач ручным способом

 

       рациональное разделение расчетов между централизованной и децентрализованной обработкой информации

 

АСОБИ призвана обеспечить выполнение следующих основных функций:

    своевременное и правильное выполнение всех денежно-расчетных операций и их точное отображение в учете и отчетности банка

 

    ежедневный контроль за состоянием активов и пассивов банка

 

    тщательная проверка и правильное оформление всех документов, на основе которых выполняются расчетно-денежные операции

 

    оперативный контроль за ходом расчетов с клиентами

 

    контроль за сохранностью средств и материальных ценностей, находящихся в распоряжении банка, и их использование по целевому назначению

 

Основу разработки АСОБИ составляют следующие принципы:

 

Рис. 11.11

Реализация вышеназванных принципов предполагает необходимость резкого повышения фондовооруженности банков вышеуказанными средствами и в том числе средствами связи и достижением в ближайшее время уровня фондовооруженности банков развитых стран. Следствием повышения уровня фондовооруженностибанков является приближение компьютерных средств к конечным пользователям, т.е. к конкретным банковским работникам и оснащение ими всех банков.

В структурном отношении АСОБИ имеет элементы, аналогичной другим автоматизированным системам организационного типа ( имеют диспетчерские функции, технологические части ), но особую специфику имеет функциональная часть. Как и принято функциональная часть АСОБИ разделяется на функциональные подсистемы, при этом под функциональной подсистемой понимается такая часть системы, которая имеет четко выраженную функциональную самостоятельность, т.е. направлена на реализацию определенной функции и которая присуща учреждениям банка существующего уровня.

Функциональная подсистема в свою очередь разделяется на задачи. В самом общем плане функциональная часть состоит из следующих подсистем и задач:

    Перераспределение временно свободных средств

объект управления - кредит

задачи:

1.     перспективное кредитное планирование (ПКП)

2.     регулирование кредитных отношений (РКО)

3.     долгосрочное кредитование по статьям ресурсов

4.     оперативный контроль хода реализации плана

5.     оценка экономической эффективности, окупаемости кредитуемых объектов

6.     оценка экономической эффективности отдельных видов кредитных отношений

    Анализ финансового экономического состояния клиента

объект управления - клиент

задачи:

1.     организация и ведение паспортов клиентов

2.     контроль выполнения целевых программ развития предприятий

3.     контроль за целевым расходованием средств

    Управление капитальными вложениями

объект управления - стройка ( инвестиции )

задачи:

1.     анализ использования резервов в управлении капитальными вложениями

2.     выявление резервов и потерь в строительном производстве

3.     выявление резервов и потерь в проектно-изыскательской деятельности

    Денежное обращение

объект управления - кассовые операции

задачи:

1.     составление планов банковских доходов и расходов населения

2.     составление отчетного баланса денежных доходов и расходов

3.     составление и исполнение кассового плана

4.     регулирование платежно-кассовых операций

    Платежный оборот

объект управления - расчетные операции

задачи:

1.     определение объема платежного оборота

2.     определение объема оборотных средств

3.     региональный и отраслевой платежного оборота

4.     анализ платежной дисциплины

    Учетно-операционные расходы

объект управления - счет ( клиента и собственный )

задачи:

1.     ведение лицевых счетов клиентов (предприятий)

2.     распределение налогов и доходов между соответствующими бюджетами (пенсионный фонд, налоговая инспекция )

3.     открытие и закрытие лицевых счетов

4.     учет расчетно-платежных документов

5.     начисление и списание процентов по ссудным и другим счетам

6.     ведение кассовых операций

7.     учет ценностей и документов на всех балансовых счетах

8.     учет срочных обязательств по ссудным счетам ( или депозитным )

9.     депонирование средств для выдачи чековых книжек, аккредитивов и других операций

10.  организация проведения и контроля межфилиальных оборотов

11.  составление ежедневного баланса

    Собственная деятельность банка

объект управление - банковское учреждение

задачи:

1.     учет доходов и расходов банка

2.     учет основных фондов и средств банка

3.     учет хозяйственных материалов

4.     начисление заработной платы работникам банка

5.     учет дебиторов и кредиторов банка

6.     контроль исполнения распоряжений и приказов

7.     учет сотрудников банка

Наиболее важной для банков является подсистема “Учетно-опреационные работы”, в задачи которой принято груп-пировать следующие 4 комплекса:

1-й. операционный день банка

2-й. кассовое исполнение расчетов

3-й. межфилиальные расчеты

4-й. квантовка межфилиальных оборотов

 

Особое значение принадлежит операционному  дню, на который падает наибольший объем обрабатываемой информации и решением задач которого занята значительная часть сотрудников банка.

В этом комплексе решаются следующие задачи:

       ведение лицевых счетов клиентов и прием расчетно-платежных документов (чеки, требования. платежные документы )

       обработка расчетно-платежных документов и формирование на их основе бухгалтерской статистической отчетности

       ведение учетных карточек

       расчет баланса за различные периоды

       проведение заключительных оборотов по межбанковским расчетам

       учетно-кассовые операции (наличные деньги )

       начисление процентов и комиссий

       учет валютных операций

       управление кредитами

       формирование планово-экономической информации и ее анализ

       формирование всевозможных ведомостей и их печать

Важное значение в АСОБИ принадлежит условно-постоянной информации к которой относятся следующие виды:

       планы финансирования клиентов

       план счетов бухгалтерского учета

       справочник счетов клиентов

       справочник филиалов по межфилиальным оборотам