73.Органи управління і контролю банку.

Особливість кооперативного банкуполягає в тому, що його створюють не для одержання прибутку, а для забезпечення можливості взаємного кредитування його учасників. Учасниками банку можуть бути юр. і фіз. особи, резиденти та не резиденти, а також держава в особі в особі каб. Міністрів України або уповноважених ним органів.До органів управління банку належать загальні збори учасників,спостережна (наглядова) рада, правління банку (рада директорів).Найвищим органом управління банком є загальні збори. Представницьким органом банку є спостережна (наглядова) рада, головне призначення якої – представляти інтереси акціонерів у період між проведенням загальних зборів. Виконавчим органом банку є правління (рада директорів). Воно реалізує безпосереднє управління поточною діяльністю комерційного банку. Органами контролю банку є ревізійна комісія та внутрішній аудит. Ревізійна комісія контролює фінансово-господарську діяльність банку. Служба аудиту наглядає за поточною діяльністю банку, контролює дотримання законів, актів НБУ та рішень органів управлінь банку.

74.Організаційна структура банку.

Організаційна структура банку: включає функціональні служби та підрозділи банку( департаменти, управління, відділи).До типових структурних одиниць комерц банку належать: департамент планування і контролю;департамент депозитних операцій;департамент кредитних операцій;департамент розрахунково-касового обслуговування;департамент управління ризиками; департамент маркетингу;валютний департамент;департамент цінних паперів;департамент управління філіями банку.У банку створюють також служби, які забезпечують його роботу,зокрема:департамент аналізу і статистики;департамент кадрів і Департамент управління персоналом;департамент банківської безпеки;юридичний департамент адміністративно-господарський департамент; бухгалтерія;департамент внутрішнього аудиту;

75.Операції комерційних банків.

На підставі банківської ліцензії, банки мають право здійснювати такі базові операції: 1. приймання вкладів від юридичних і фізичних осіб; 2. відкриття і ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів; 3. розміщення залучених коштів від свого імені на власних умовах і на власний ризик. Залежно від того, в якій частині балансу банку обліковують операції, їх поділяють на пасивні і активні. Пасивні операції – це дії банку, пов’язані з мобілізацією ресурсів для проведення активних операцій. Відповідно до характеру формування коштів, вони поділяються на: 1) операції з формування власного капіталу; 2) операції з залучення коштів (депозитні операції); 3) позикові операції – операції мобілізації коштів шляхом емісії і продажу банківських облігацій і отримання позикв інших банках, в тому числі, в НБУ. Активні операції – дії банку, пов’язані з розміщенням мобілізованих ресурсів у депозити, кредити, цінні папери, інвестиції, основні засоби з метою отримання доходу. Поділяються на: 1. кредитні – операції, які полягають у проведенні певних заходів, пов’язаних із наданням і погашенням банківських позик. 2. інвестиційні – вкладення коштів банку в цінні папери підприємств на відносно тривалий період. Активні: 1. Грошові кошти: а) акумулювання коштів на кореспондентському рахунку в НБУ; б) акумулювання коштів в касі; в) розміщення коштів на кореспондентських рахунках інших банків (ностро); г) розміщення коштів у депозити в інших банках. 2. Кредитний портфель: а) надання кредитів юридичним особам; б) надання кредитів фізичним особам; в) надання міжбанківських кредитів. 3. Портфель цінних паперів: вклади в державні та корпоративні цінні папери. 4. Інвестиційний портфель: а) вкладення в державні та корпоративні цінні папери на інвестиційні цілі; б) вкладення в статутні капітали підприємств та організацій. 5. Майно та нематеріальні активи: а) вкладення в основні засоби; б) вкладення в товарно-матеріальні цінності; в) вкладення в нематеріальні активи (патенти, програми). Пасивні: 1. Власні ресурси: а) формування статутного капіталу, резервного фонду, страхових фондів, фондів економічного стимулювання; б) формування і розподіл прибутку. 2. Залучені ресурси: а) мобілізація коштів вкладників на поточні рахунки; б) мобілізація коштів банків-кореспондентів на кореспондентських рахунках, відкриті в даному банку (лоро); в) мобілізація коштів вкладників на депозитні рахунки; г) мобілізація коштів інших банків на депозитні рахунки. 3. Позичені ресурси: а) отримання кредитів від інших банків; б) отримання кредитів у НБУ; в) емісія та розміщення власних боргових цінних паперів банку. Крім того, в діяльності банків є операції, які не належать до активних чи пасивних. Їх виділяють в окрему групу комісійно-посередницьких операцій і переважно обліковують поза балансом. Сформовані на основі усіх операцій послуги мають не процентну форму ціни та доходу від їхньої реалізації, а форму комісії, гонорару, тарифу тощо. До комісійно-посередницьких належать: 1)розрахунково-касове обслуговування; 2) валютні операції (купівля-продаж валютних цінностей); 3) трастові операції (довірчі) – операції з управління майном клієнта; 4) гарантійні операції; 5) факторинг; 6) форфейтинг; 7) лізинг; 8) консультаційні операції. Банк також має право здійснювати діяльність щодо: - випуску власних цінних паперів; - випуску і розповсюдження, проведення лотерей; - зберігання цінностей; - надання в оренду індивідуального банківського сейфу; - інкасація коштів та перевезення валютних цінностей; - ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (крім власних акцій). Обмеження щодо діяльності банків. Банкам заборонена діяльність у сфері матеріального виробництва, торгівлі (за винятком реалізації памятних, ювілейних та інвестиційних монет) і страхування ( крім виконання функцій страхового посередника). Спеціалізованим банкам (за винятком ощадного) заборонено залучати депозити від фізичних осіб в обсягах, що перевищують 5% капіталу банків.

76. Функції банків:

трансформаційна і емісійна. Трансформаційна ф-ція полягає у зміні тобто трансформації рівня ризикованості строковості, обсягів та просторового спрямування грошових потоків, що проходять через банки. Трансформація ризиків полягає в тому що банки акумулюють кошти з високим ризиком вживаючи відповідних заходів для зведення їх до мінімуму( диверсифікація активів, створення резервів, диференціація процентних ставок, страхування депозитів).Буває трансформація строків, трансформація обсягів капіталів, просторова трансформація. Емісійна функція полягає в тому, що банки можуть створювати додаткові платіжні засоби збільшуючи пропозицію грошей або вилучати їх з обороту тим самим зменшуючи пропозицію грошей