Структура и содержание бизнес-плана.

В этом разделе рассмотрим составляющие и содержание бизнес-плана.

1) Титульный лист и оглавление.

Титульный лист имеет следующее содержание:

- заголовок плана;

- дата его подготовки;

- кто подготовил план, полное название и адрес фирмы, имя предпринимателя и его домашний телефон;

- для кого подготовлен план;

- иногда рекомендуют включить в титульный лист заявление о том, что содержащиеся в документе сведения не подлежат разглашению,- так фиксируется право предпринимателя на свою идею.

Оглавление - это наиболее читаемая часть бизнес-плана, после титульного листа и резюме. Оно должно дать чёткое представление о всём содержании бизнес-плана. Оглавление не должно быть перенасыщено деталями, однако необходимо выделить подзаголовки наиболее значимых отделов плане и не забить пронумеровать страницы.

2) Резюме.

Резюме пишется в последнюю очередь, после того как бизнес-план в целом составлен. Оно должно включать в себя основные положения и идеи бизнес-плана, выводы, к которым пришёл предприниматель.

Структура резюме должна состоять из 3-х частей:

- введение: включает цели плана, коротко выраженную суть проекта;

- основное содержание: сжатое всех ключевых элементов бизнес-плана и её основных частей: род деятельности, прогноз спроса, источники финансирования и т. д.;

- заключение: суммирует факторы будущего успеха предпринимателя, может включать описание основных способов действий предпринимателя.

Для составления резюме чрезвычайно важно правильное представление о его резюме. Резюме должно быть кратким, обычно в три-четыре страницы, но лучше, если резюме поместится на одной страницы. Резюме- это ключевая часть документа, «продающая» его инвестору, и она должна быть составлена так, чтобы у читателя возникло желание продолжить чтение бизнес-плана. То есть резюме должно привлекать не количеством, а качеством, учитывая специфику деятельности и запросов потенциальных инвесторов.

Бизнес – план.

(Составлен для сдачи зачета по дисциплине Бизнес-план в 2009г Кузнецовым И.С.)

Резюме:

Кафе, предоставляющие услуги публичного доступа во Всемирную паутину, уже прочно вошли в нашу повседневную жизнь.

Разработка и осуществление инвестиционного проекта «Компьютерный клуб “B&W”» вызваны необходимостью предоставления компьютерных услуг населению. Сфера услуг - одна из самых быстроразвивающихся отраслей экономики. Доля услуг в мировой торговле составляет более 25%. Эксперты прогнозировали, что к 2005 году объем торговли услугами превысит объем торговли товарами. И в данный момент мы наблюдаем это явление.

Базовое учреждение - компьютерный клуб “B&W” действует в сфере предоставления услуг населению.

Расположение:

Клуб представляет собой помещение подвального этажа (т.к. в комнату не должен проникать солнечный свет, мешающий работе за компьютерами. Да и аренда такого помещения выйдет дешевле, чем аренда 1-го этажа) многоэтажного дома с отдельным входом, площадью 48 м².

В настоящее время роль информационных технологий значительно возросла. В связи с тем компьютерный клуб “B&W” будет пользоваться особой популярностью у большей численности молодёжи (студенты, школьники и т.д.). Так как в местности нахождения клуба имеется школы, техникумы и другие учебные заведения.

Клиенты узнают об открытие нашего клуба посредством вывески над клубом, содержащей информацию о наших услугах, объявлениях, расклеенных в районе местонахождения компьютерного клуба, визитных карточках.

Целями создания проекта является удовлетворение спроса на данные виды услуг и получение дополнительных финансовых средств для развития компьютерного клуба “B&W”.

Клиенты:

Наш компьютерный клуб находится в месте скопления учебных заведений, поэтому в результате маркетинговых исследований определены предполагаемые (потенциальные) покупатели оказываемых услуг:

школьники, студенты – в качестве постоянных клиентов;

другие категории граждан – как нерегулярные клиенты, пользующиеся услугами клуба время от времени.

	Internet	Игры	Распечатка, ксерокопия	Работа на компьютере
Школьники, студенты	+	+	+	+
22-35 лет	+	-	+	+
35 и старше	+	-	+	-

В среднем наш компьютерный клуб посещает 60 клиентов: 40 из них пользуются услугой «компьютерные игры» в течение 2 часов и 20 – услугой «Internet» в течение 1-го часа, а также другими дополнительными услугами.

Как было уже сказано, наши услуги не являются уникальными, но ёмкость рынка данной территориальной зоны такова, что имеющиеся заведения не в состоянии в полной мере удовлетворить спрос потребителей. Что при правильном ведении нашего дела, даёт нам возможность завоевать достаточное количество клиентов и получать высокую прибыль.

При предварительном анализе рынка сетевых услуг в данном районе было подсчитано общее количество потенциальных клиентов нуждающихся в данной услуге. И установлено что при полной загрузке всех мощностей ј всех потенциальных клиентов не может быть обслужена.

Характер спроса;

В результате проведенных исследований, мы установили, что спрос на наши услуги, в общем, имеет постоянный характер. Хотя в разные сезонные периоды прослеживается изменение спроса на определенные виды услуг. Так, например, на такие виды услуг распечатка, ксерокопия, сканирование спрос увеличивается во время сессии в учебных заведениях, экзаменов у школьников. Спрос на игры увеличивается во время каникул у школьников.

Положительным фактором в нашем деле можно считать отсутствие конкурентов в данной отрасли. Но есть и некоторые сложности – на данный момент компьютеризация населения находится на высоком уровне и у большинства населения имеются собственные ПК, а также доступ в Internet. В таком случае можно ориентироваться на потребности клиентов в срочности услуги, ее количестве; в коллективности при пользовании играми; а также в существовании иногородних студентов, не имеющих доступа к ПК в данном районе (городе).

Описание услуг, которые будет оказывать клуб:

• Доступ в Internet;

• Работа на компьютере (набор текста, работа с приложениями Office и пр.);

• Игры (NFS, Quake , Unreal tornament , GTA, WarCraft, Lineage2 и др. );

• Набор текста или работа с Office, Internet;

• Распечатка текста (черно-белая, цветная);

• Сканирование;

• Ксерокопия;

• Запись CD\DVD;

Доступ в Internet включает просмотр страниц, поиск, скачивание файлов, On-line игры.

Работа на компьютере состоит в освоении приложений Office, набор текста, просмотр фильмов, рисунков, прослушивание музыки.

(В данных 2-х разделах клиент самостоятельно работает с компьютером)

Набор текста, работа с Office, Internet заключается в работе за компьютером сотрудника клуба.

Сканирование, ксерокопия, распечатка, запись на оборудовании клуба.

Состояние конкуренции:

Конкуренция – это разнообразные формы соперничества хозяйствующих субъектов на потребительском рынке за лучшие условия реализации товаров.

При изучении района, в котором мы собираемся открыть клуб, выяснилось, что в данной области услуг конкурентов не оказалось. Поэтому мы можем полностью занять рынок услуг в этом районе. В связи с этим установим цены на услуги, исходя из цен компьютерных клубов других частей города.

Поиск помещения, ремонт, вывеска:

Помещение возьмем в аренду через агентство недвижимости. Лучше, если это будет подвальное помещение 5 этажного дома площадью 48 м² с 1-3 маленькими окнами (форточками) для проветривания. Отдельный вход – спуск с торца здания. Как такового ремонта в помещении делать не придется, достаточно облицевать комнату и провести электричество. Повесить лампы дневного света (галогеновые). Вдоль противоположных стен большей протяженности расставить столы, установить компьютеры; в центре комнаты установить диваны для ожидания с обзором на компьютеры; у стены с меньшей протяженностью установить универсальный стол для 2 человек – администраторов с2мя компьютерами и копировальной техникой; рядом с входом поставить шкаф для хранения материалов. Большие вывески с лицевой стороны и над входом, описывающие род занятий и время работы клуба.

Время работы и персонал:

Персонал клуба будет состоять из 2х человек: директор и бухгалтер – оба по совместительству выполняют функции администратора. Можно взять родственника или друга на одно место. Оба находятся в клубе, решают проблемы, задачи внутри его. Директор, помимо этого, занимается организацией работы на предприятии, решением вопросов и контролем за работой клуба. Бухгалтер ведет отчеты и выполняет функции кассира.

Так как открываемый клуб находится в месте скопления учебных заведений, то время работы его составит 10 часов: с 12 до 22. С понедельника по пятницу работа в обычном режиме, в субботу выходной, а в воскресенье будут проводиться турниры и тренировки по ним.

Оба сотрудника должны находиться на рабочем месте с 11 часов, проверять исправность оборудования, обновлять, дополнять предлагаемые услуги.

Зарплата персонала:

Директор 13000 руб./мес. + Уральский коэффициент (1950руб.) = 14950 руб./мес.

Бухгалтер 8000 руб./мес. + Уральский коэффициент (1200 руб.) = 9200 руб./мес.

Реклама:

Рекламная компания нашего клуба состоит из 3 частей:

1)Рекламная вывеска – плакат с названием и описанием деятельности клуба над входом и на частях здания (непосредственно связана с обзором потока людей и входит в арендную плату помещения).

2)Визитки (или спец. листовки в магазинах, связанных со схожей сферой услуг и обслуживанием того же круга населения). Например, может быть размещена в магазинах где наш клуб будет закупать CD/DVD, музыку, фильмы, игры; а также в салонах расхожих материалов и оборудования (может быть по договоренности с этими магазинами/салонами как бонус постоянному клиенту/организации. Поэтому стоимость заключается в создании самих листовок 25коп./шт.)

3)Промоутеры (2-3 человека непосредственно в районе расположения клуба с оплатой 20-30 руб./час. Также возможна договоренность с клиентами: включение в оплату аренды компьютеров и спец бонусы.)

Расчет единовременных затрат:

В данный момент на российском рынке имеется в полном объеме все необходимое для нас оборудование. Огромное количество фирм, предоставляющих офисную мебель и технику. Следовательно, нам не составит труда приобрести все необходимое оборудование для создания клуба.

Оно заключается в следующем:

1. Офисная мебель (столы и стулья современного дизайна и эргономики);

2. Компьютеры (достаточно мощные и недорогие модели для современных игр и приложений);

3. Оргтехника (большое количество возможностей в 1 приборе – подходящий вариант для малого клуба);

4. Мебель (диваны и шкаф);

5. Расходные и прочие материалы (бумага, диски, краски, игровые журналы, игры, фильмы и т.д.).

Единовременные затраты:

№	Наименование затраты	количество	Стоимость за штуку, руб.	Сумма необходимых инвестиций, руб.
1	Компьютер	12	30000	360000
2	Стол офисный	10	1200	12000
3	Стул офисный	12	600	7200
4	Стол администраторов универсальный	1	4100	4100
5	Диван для ожидания	2	2670	5340
6	Модем	1	1380	1380
7	МФУ (Копир, принтер, сканер)	1	14660	14660
8	Шкаф для хранения	1	2430	2430
9	Хак + провода (для создания сети)	1	720	720
1	Кассовый аппарат	1	30000	30000
Ремонт и сигнализация				103000
Юридическое оформление				3000
Услуги интервьюеров				5000
ИТОГО:				548830

Расчет издержек:

Постоянные:

• Арендная плата;

• Амортизация собственных основных фондов;

• Расходы на малоценные и быстроизнашивающиеся товары;

• Оплата труда персонала;

• Единый социальный налог;

• Фиксированные платежи;

• Налог на имущество, находящееся на балансе предприятия;

• Налог на содержание муниципальной милиции и благоустройство территории;

• Взносы по страхованию имущества;

• Расходы на рекламу.

Переменные:

• Затраты на сырье, материалы, другие расходуемые ресурсы.

Арендная плата помещения составит 3000 руб./мес.

Амортизационные отчисления составляют сумму, равную 59712 руб./мес.

Расходы на МБП – 7020 руб./мес.

Оплата труда персонала – 24150 руб./мес.

Единый социальный налог (35.6 % от з/п ) – 8597,4 руб./мес.

Расходы на рекламу – 2550 руб./мес.

Расчет нормы амортизации основных средств:

№	Наименование затраты	Количество, шт.	Первоначальная стоимость, руб.	Предполагаемый срок службы, лет	Годовая норма амортизации, руб.
1	Компьютер	12	30000	7	51429
2	Стол офисный	10	1200	10	1200
3	Стул офисный	12	600	10	720
4	Стол администраторов универсальный	1	4100	15	273
5	Диван для ожидания	2	2670	10	534
6	Модем	1	1380	7	197
7	МФУ (Копир, принтер, сканер)	1	14660	7	2094
8	Шкаф для хранения	1	2430	15	162
9	Хак + провода (для создания сети)	1	720	7	103
10	Кассовый аппарат	1	30000	10	3000
ИТОГО:			87760		59712

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы, переменные издержки:

№	Наименование затрат	Шт./мес.	Цена за шт., руб.	Всего, руб.
1	Internet	1	600	600
2	Программное обеспечение			2000
3	Игры/фильмы/музыка (диски)	20	120	2400
4	CD/DVD диски для записи	100	10	1000
5	Бумага копировальная (по 500 шт.)	6	150	900
6	Краска для принтера	0,2	600	120
ИТОГО:				7020

Расчет выплат по кредиту:

Выплаты по кредиту будут производиться раз в квартал. Кредит составляет 500 тыс. руб. под 12% годовых сроком на 5 лет.

	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
Возврат кредита	100000	100000	100000	100000	100000
% за кредит	62500	50000	37500	25000	12500
Итого выплат	162500	15000	137500	125000	112500

Ожидаемая прибыль и срок окупаемости:

Первоначальное вложение в проект 550 тыс. руб. (500 тыс. руб. берем кредит в банке и еще 50-100 тыс. предполагается извлечь из собственных средств).

Установленные цены Internet – клуба «B&W»:

№	Услуга	Пределы стоимости услуги, руб.	Средняя стоимость одной услуги, руб.	Время оказания услуги, мин.	Среднее время на 1 услугу, мин
1	Internet	20	20	20 - 120	70
2	Работа на компьютере	15	15	20 - 120	70
3	Игры	15	15	30 -180	105
4	Набор текста или работа	15	15	20 - 120	70
5	Распечатка текста	2,5	2,5	2 - 5	3,5
6	Сканирование	1,5	1,5	5 - 10	7,5
7	Ксерокопия	2,5	2,5	2 - 5	3,5
8	Запись CD\DVD	10	10
9	Запись CD на носители клуба	20	20	7	7
10	Запись DVD на носители клуба	30	30	10	10
ИТОГО среднее значение			13,15		43

Ожидаемая выручка Internet – клуба «B&W»:

№	Услуга	Количество	Время одной услуги, час.	Кол-во услуг в час, шт.	Кол-во рабочих часов в день	Кол-во услуг в день	Средняя стоимость услуги, руб	Выручка в день, руб.
1	Internet	10	1,17	0,85	10	85	20	1700
2	Работа на компьютере	10	1,17	0,85	10	85	15	1275
3	Игры	10	1,75	0,57	10	57	15	855
4	Набор текста или работа	10	1,17	0,85	10	85	15	1275
5	Распечатка текста	1	0,06	16,67	10	166,7	2,5	416,75
6	Сканирование	1	0,125	8	10	80	1,5	120
7	Ксерокопия	1	0,06	16,67	10	166,7	2,5	416,75
8	Запись CD\DVD	2			10	142,1	10	1421
9	Запись CD на носители клуба	2	0,12	8,33	10	166,6	20	3332
10	Запись DVD на носители клуба	2	0,17	5,88	10	117,6	30	3528
ИТОГО								14339,5

Ожидаемая выручка в день составит 14339,5 руб., в месяц (26 рабочих дней) она составит 372827 руб. Это при загруженности 100%, но в первое время загруженность будет не полная. В первый месяц работы она составит 50%, во второй и третий – 75%, в четвертый и последующие 100%.

Текущие доходы и расходы Internet – клуба «B&W»:

Статьи доходов и расходов		Месяц с начала деятельности
		1-й	2-й	3-й	4-й	5-й	6-й
Доходы:
1	Internet	22100	33150	33150	44200	44200	44200
2	Работа на компьютере	16575	24862,5	24862,5	33150	33150	33150
3	Игры	11115	16672,5	16672,5	22230	22230	22230
4	Набор текста или работа	16575	24862,5	24862,5	33150	33150	33150
5	Распечатка текста	5417,75	8126,625	8126,625	10835,5	10835,5	10835,5
6	Сканирование	1560	2340	2340	3120	3120	3120
7	Ксерокопия	5417,75	8126,625	8126,625	10835,5	10835,5	10835,5
8	Запись CD\DVD	18473	27709,5	27709,5	36946	36946	36946
9	Запись CD на носители клуба	43316	64974	64974	86632	86632	86632
10	Запись DVD на носители клуба	45864	68796	68796	91728	91728	91728
Всего доходов:		186413,5	279620,25	279620,25	372827	372827	372827
Доходы за вычетом налогов (25%)		139810,125	209715,188	209715,188	279620,25	279620,25	279620,25
Расходы:
1	Аренда помещения	3000	3000	3000	3000	3000	3000
2	Фонд оплаты труда
2.1 Фонд оплаты труда		24150	24150	24150	24150	24150	24150
2.2 Социальные отчисл.		8597,4	8597,4	8597,4	8597,4	8597,4	8597,4
3	Амортизационные отчисления	59712	59712	59712	59712	59712	59712
4	Расходы на рекламу	2550	2550	2550	2550	2550	2550
5	МБП и переменные издержки	7020	7020	7020	7020	7020	7020
Всего расходов		102029,4	102029,4	102029,4	102029,4	102029,4	102029,4
Ожидаемая прибыль(+), убыток(-)		37780,725	107685,788	107685,788	177590,85	177590,85	177590,85

Правила клуба:

1. Мат - Штраф ( Вычет из игрового времени - 12 минут)

2. Шум, крик - Штраф ( Вычет из игрового времени - 5 минут)

3. Хамское отношение к рабочему персоналу - Автоматическое прекращение аренды ПК и вывод из зала.

4. Злостное нарушение общественного порядка - Автоматическое прекращение аренды ПК и вывод из зала.

5. Все клиенты, имеющие при себе огнестрельное и холодное оружие, обязаны сдать его администратору под роспись.

Все клиенты, оплатившие сеанс аренды ПК, согласны с данными условиями.

Схема расположения: