Скласти кошторис по дитячій клінічній лікарні №2 м. Одеса

Розрахунки необхідно виконати у такій послідовності (у розрізі КЕК, а також у розрізі поліклінічного та стаціонарного відділень).

1000 «Поточні видатки».

1100 «Видатки на товари і послуги».

1110. «Оплата праці працівників бюджетних установ».

1111. «Заробітна плата».

Необхідно розрахувати фонд заробітної плати працівників лікарні на підставі даних, наведених у табл. 1.1

Таблиця 1.1

ЗВЕДЕННЯ ФОНДУ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ

Категорія працівників	Лікарі	Середній медичний персонал	Молодший медичний персонал	Спеціалісти-немедики	Інші	Разом
Кількість працівників	117,5	201,75	89,5	31,5	45,0	485,25
Середній оклад, грн.	2400,00	1850,95	1720,07	1800,95	1680,00	1940,49
Місячний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
10-відсоткова надбавка дільничній мережі, грн.	88000,00	51000,00	0,00	0,00	0,00	139000,00
Оплата за роботу в нічний час та святкові дні, грн.	95000,00	60000,00	45000,00	0,00	0,00	200000,00
Разом місячний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Підвищення оплати праці до 112%, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Річний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Матеріальна допомога в розмірі одного посадового окладу, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Разом, оплата праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити

1113 «Виплата по тимчасовій непрацездатності». Витрати по даній статті становлять 2%.

1120 «Нарахування на заробітну плату». Нарахування на заробітну плату станом на 2012 р. становили 36,3%.

1130 «Придбання предметів постачання і матеріалів, утримання бюджетних установ».

1131 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар».

1) Розраховано, що необхідно придбати для поліклінічного відділення:

• мийні засоби на суму 20000 грн.;

• канцтовари − 9000 грн.;

• бланки документів − 10000 грн.;

• господарський інвентар (щітки, віники, відра) − 5000 грн.;

• придбання матеріалів по службах опалення та водопостачання − 3000 грн.;

• предмети з терміном служби менше одного року − 5000 грн.

2) Розраховано, що необхідно придбати для стаціонарного відділення:

• мийні засоби на суму 8000 грн.;

• канцтовари − 10000 грн.;

• господарський інвентар (щітки, віники, відра) − 5000 грн.;

• придбання матеріалів по службах опалення та водопостачання − 4000 грн.;

• предмети з терміном служби менше одного року − 5000 грн.

1132 «Медикаменти та перев'язувальні матеріали». Розрахувати витрати за такими складовими:

1. Загальні відвідування:

• кількість лікарських відвідувань − 300000;

• норма витрат на одне відвідування − 3,50 грн.

2. Стоматологічні відвідування:

• кількість відвідувань − 40 000;

• норма витрат на одне відвідування − 6,00 грн.

3. Невідкладна допомога:

• кількість відвідувань − 9000;

• норма витрат на одне відвідування − 4,00 грн.

4. Денний стаціонар:

• кількість ліжко-днів — 4500;

• норма витрат на один ліжко-день − 34,60 грн.

5. Звичайний стаціонар:

• кількість ліжко-днів − 39000;

• норма витрат на один ліжко-день − 34,60 грн.

6. Безкоштовні медикаменти:

• кількість пільговиків на рік − 6111;

• орієнтовна норма витрат на одного пільговика − 18 грн. на рік.

1133 «Продукти харчування».

1) Стаціонарне відділення.

Кількість ліжок у стаціонарному відділенні становить 120 одиниць; дні функціонування одного ліжка на рік − 325; норма витрат на один ліжко-день − 27,00 грн. Крім того, харчування матерів: кількість ліжко-днів − 5000; норма витрат на один ліжко-день − 25,00 грн.

2) Поліклінічне відділення.

Необхідно розрахувати річні витрати на безкоштовні молочні суміші для дітей виходячи з таких даних: кількість дітей − 76 осіб; норма витрат (вартість одного набору на день) − 22,74 грн. Також розрахувати річні витрати на харчування співробітників: кількість співробітників − 11 осіб; норма витрат молока на день на одного співробітника − 0,5 літра; вартість молока − 4,30 грн. за 1 літр; кількість днів харчування − 21 день на місяць.

1134 «М'який інвентар і обмундирування».

Необхідно розрахувати витрати виходячи з даних табл. 1.2.

Таблиця 1.2

ВИТРАТИ НА ПРИДБАННЯ М'ЯКОГО ІНВЕНТАРЮ ТА ОБМУНДИРУВАННЯ

Найменування	Кількість, шт.		Ціна за 1 шт., грн.	Сума, грн.
	поліклініка	стаціонар		поліклініка	стаціонар	разом
Рушники вафельні	40	60	15,00	Визначити	Визначити	Визначити
Рушники махрові	100	100	40,00	Визначити	Визначити	Визначити
Простирадла	40	80	25,00	Визначити	Визначити	Визначити
Підковдри	40	80	35,00	Визначити	Визначити	Визначити
Наволочки	40	80	17,50	Визначити	Визначити	Визначити
Матраци	20	60	92,50	Визначити	Визначити	Визначити
Ковдри	20	30	70,00	Визначити	Визначити	Визначити
Пелюшки	0	50	16,00	Визначити	Визначити	Визначити
Разом	-	-	-	Визначити	Визначити	Визначити

1135 «Оплата транспортних послуг та утримання транспортних засобів».

Необхідно розрахувати витрати на підставі даних табл. 1.3.

Таблиця 1.3

ВИТРАТИ НА УТРИМАННЯ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ

Види відділення	Поліклініка	Стаціонар	Разом
Норма функціонування одного автомобіля в день, год.	12	8	-
Норма витрат на один автомобіль за одну годину функціонування, грн.	19,78	19,78	-
Кількість днів функціонування одного автомобіля на місяць	30	22	-
Місячні витрати на один автомобіль, грн.	Визначити	Визначити	-
Кількість автомобілів	1	1	-
Витрати на рік по всіх автомобілях у відділенні, грн.	Визначити	Визначити	Визначити

1136 «Орендна плата».

Необхідно розрахувати розмір орендної плати поліклініки на підставі даних табл. 1.4.

Таблиця 1.4

ВИТРАТИ НА ОРЕНДНУ ПЛАТУ

Орендодавець	Розмір орендної плати на місяць, грн.	Розмір орендної плати на рік, грн.
ЖЕК № 504	1000,00	Визначити
ЖЕК № 504	1750,00	Визначити
ЖЕК № 504	2080,00	Визначити
Разом	Визначити	Визначити

1137 «Поточний ремонт обладнання, інвентарю, будівель та технічне обслуговування обладнання».

Необхідно розрахувати витрати виходячи з даних табл. 1.5.

Таблиця 1.5

ВИТРАТИ НА ПОТОЧНИЙ РЕМОНТ ТА ТЕХНІЧНЕ ОБСЛУГОВУВАННЯ

Види робіт	Організація, з якою укладено договір	Сума витрат, грн.
		поліклініка	стаціонар	разом
Комплексне обслуговування медичної техніки	Інтергоспіталь	20000,00	20000,00	Визначити
Ремонт холодильників	Побуттехпром	12000,00	11000,00	Визначити
Повірка засобів вимірювання	Медтехсервіс	13000,00	13000,00	Визначити
Техобслуговування комп'ютерної техніки	Формат	14000,00	-	Визначити
Поточний ремонт приміщень	-	100000,00	100000,00	Визначити
Разом	-	Визначити	Визначити	Визначити

1138 «Послуги зв'язку».

Необхідно розрахувати витрати на підставі даних табл. 1.6.

Таблиця 1.6

ВИТРАТИ ЗА ПОСЛУГИ ЗВ'ЯЗКУ

Організація, з якою укладено договір	Сума витрат, грн.
	поліклініка	стаціонар	разом
«Utel»	9000,00	2000,00	Визначити
«Укртелеком»	4000,00	3000,00	Визначити
Разом	Визначити	Визначити	Визначити

1139 «Оплата інших послуг та інші видатки».

Необхідно розрахувати витрати, виходячи з даних табл. 1.7.

Таблиця 1.7

ВИТРАТИ НА ІНШІ ПОСЛУГИ ТА ІНШІ ВИДАТКИ

Види робіт	Організація, з якою укладено договір	Сума витрат, грн.
		поліклініка	стаціонар	разом
Дезінфекція та дератизація	Промдезінфекція, Санепідемстанція	11000,00	11000,00	Визначити
Повірка медичних апаратів	Ремторгобладнання	4000,00	5000,00	Визначити
Обслуговування холодильників	Побуттехпром	4000,00	5000,00	Визначити
Видатки на охорону	ТОВ «Витязь»	18000,00	18000,00	Визначити
Разом	X	Визначити	Визначити	Визначити

1140 «Видатки на відрядження».

Визначити річні витрати на придбання проїзних квитків для дільничної мережі на підставі таких даних:

• кількість необхідних квитків − 30 шт.;

• вартість одного квитка на місяць − 75,00 грн.

1160 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв», Потрібно визначити суму необхідних коштів на підставі так

показників.

1161 «Оплата теплопостачання».

1) Поліклінічне відділення:

• витрати теплоенергії − 2913 Гкал;

• вартість 1 Гкал − 69 грн. (з ПДВ).

2) Стаціонарне відділення:

• витрати теплоенергії − 522 Гкал;

• вартість 1 Гкал − 69 грн. (з ПДВ).

1162 «Оплата водопостачання і водовідведення».

1) Поліклінічне відділення:

• витрати води − 28 186 м ;

• вартість 1 м3 − 0,816 грн (з ПДВ).

2) Стаціонарне відділення:

• витрати води − 8 578 м ;

• вартість їм3 − 0,816 грн (з ПДВ).

1163 «Оплата електроенергії». 1) Поліклінічне відділення:

• витрати електроенергії − 237 179 кВт/год;

• вартість 1 кВт/год − 0,156 грн.

2) Стаціонарне відділення:

• витрати електроенергії − 51 282 кВт/год;

• вартість 1 кВт/год − 0,156 грн.

1165 «Оплата інших комунальних послуг та енергоносіїв».

На вивезення сміття згідно з договором щомісяця необхідно 167 грн. та 333 грн., відповідно поліклінічному та стаціонарному відділенням.

2000 «Капітальні видатки».

2100 «Придбання основного капіталу».

2110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування».

Необхідно розрахувати витрати на підставі даних табл. 1.8.

Таблиця 1.8

ВИТРАТИ НА придбання обладнання і предметів довгострокового користування

Вид обладнання	Вартість одиниці обладнання, грн.	Кількість, шт.		Загальна вартість, грн.
		поліклініка	стаціонар	поліклініка	стаціонар	разом
Стілець	90,00	50	50	Визначити	Визначити	Визначити
Ліжка	280,00	0	40	0,00	Визначити	Визначити
Тумбочка	150,00	0	40	0,00	Визначити	Визначити
Обладнання охоронної сигналізації	-	-	-	-	-	2000,00
Обладнання пожежної сигналізації	-	-	-	-	-	18000,00
Оргтехніка						20000,00
Холодильник	1500,00	1	2	Визначити	Визначити	Визначити
Обладнання вентиляції	-	-	-	-	-
Разом	-	-	-	Визначити	Визначити	Визначити

2130. «Капітальний ремонт, реконструкція та реставрація».

2131. «Капітальний ремонт та реконструкція житлового фонду». Необхідно розрахувати витрати на підставі даних табл. 1.9.

Таблиця 1.9

ВИТРАТИ НА КАПІТАЛЬНИЙ РЕМОНТ ТА РЕКОНСТРУКЦІЮ ЖИТЛОВОГО ФОНДУ

Види робіт	Сума витрат, грн.
	поліклініка	стаціонар	разом
Ремонт фасаду	349000,00	0,00	Визначити
Ремонт даху	50000,00	0,00	Визначити
Ремонт басейну	50000,00	0,00	Визначити
Підготовка до зими	15000,00	15000,00	Визначити
Разом	Визначити	Визначити	Визначити

Варіант Х