Скласти кошторис по шкіро-венерологічному диспансеру Жмеринського району

Розрахунки необхідно виконати у такій послідовності (у розрізі КЕК).

1000 «Поточні видатки».

1100 «Видатки на товари і послуги».

1110. «Оплата праці працівників бюджетних установ».

1111. «Заробітна плата».

Необхідно розрахувати фонд заробітної плати працівників шкіро-венерологічного диспансеру на підставі даних, наведених у табл. 1.1.

Таблиця 1.1

ЗВЕДЕННЯ ФОНДУ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ

Категорія працівників	Лікарі	Середній медичний персонал	Молодший медичний персонал	Спеціалісти немедики	Інші	Разом
Кількість працівників	23,5	28,5	11,0	1,5	11,0	75,5
Середній оклад, грн.	2610,99	1960,40	1600,48	1940,67	1460,49	2040,28
Місячний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
10-відсоткова надбавка дільничній мережі, грн.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Оплата за роботу в нічний час та святкові дні, грн.	90000,00	60000,00	40000,00	0,00	30000,00	220000,00
Разом місячний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Підвищення оплати праці до 112%, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Річний фонд оплати праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Матеріальна допомога в розмірі одного посадового окладу, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити
Разом оплата праці, грн.	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити	Визначити

1113 «Виплати по тимчасовій непрацездатності». Витрати по даній статті становлять 2%.

1120 «Нарахування на заробітну плату». Нарахування на заробітну плату станом на 2012 рік становили 36,3%.

1130 «Придбання предметів постачання і матеріалів, утримання бюджетних установ».

1131 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар».Розраховано, що необхідно придбати:

• мийні засоби на суму 22000 грн.;

• канцтовари − 15000 грн.;

• бланки документів − 4000 грн.;

• господарський інвентар (щітки, віники, відра) − 5000 грн.;

• предмети з терміном служби менше одного року − 18000 грн.

1132 «Медикаменти та перев'язувальні матеріали». Для розрахунку витрат є такі дані:

1) по поліклінічному відділенні:

• кількість лікарських відвідувань − 107100;

• норма витрат на одне відвідування − 3,00 грн.

2) по денному стаціонару:

• кількість ліжко-днів − 51500;

• норма витрат на один ліжко-день − 34,60 грн.

3) безкоштовні медикаменти:

• кількість пільговиків на рік − 2892;

• орієнтовна норма витрат на одного пільговика − 20,00 грн. на рік.

4) дезінфікувальні засоби − 5500,00 грн. на рік.

1134 «М'який інвентар і обмундирування».

Необхідно розрахувати витрати на підставі даних табл. 1.2.

Таблиця 1.2

ВИТРАТИ НА ПРИДБАННЯ М'ЯКОГО ІНВЕНТАРЮ І ОБМУНДИРУВАННЯ

Найменування	Кількість, шт.	Ціна за 1 шт., грн.	Сума, грн.
Рушники вафельні	100	12,00	Визначити
Рушники махрові	30	40,00	Визначити
Простирадла	100	28,00	Визначити
Підковдри	30	40,00	Визначити
Наволочки	50	23,00	Визначити
Халати медичні	60	65,00	Визначити
Подушки	15	38,00	Визначити
Разом	-	-	Визначити

1137 «Поточний ремонт обладнання, інвентарю, будівель та технічне обслуговування обладнання».

Для приведення диспансеру до санаторно-гігієнічних вимог утримання підвалів, санвузлів, коридорів, кабінетів, знищення грибка на поверхні стін та підлоги необхідно 16000 грн.

1138 «Послуги зв'язку».

Відповідно до договору з ВАТ «Укртелеком» визначена абонентна плата і розрахована плата за послуги зв'язку на суму 15000 грн. на рік.

1139 «Оплата інших послуг та інші видатки».

На технічне обслуговування виробів медичного призначення, згідно з договором із ПАТ «Медтехсервіс» потрібно 22000 грн. На одержання юридичних послуг відповідно до договору з ТОВ «Європейське консалтингове агентство» необхідно 20000 грн. Для одержання державних послуг потрібно 9500 грн. за договором з МВП «Профілактична дезінфекція». На придбання бланків суворої звітності необхідно 8000 грн. відповідно до договору з міським інформативно-обчислювальним центром.

1160 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв».

Потрібно визначити суму необхідних коштів на підставі таких показників:

а) 1161 «Оплата теплопостачання».

• витрати теплоенергії − 217,39 Гкал;

• вартість 1 Гкал − 69 грн. (з ПДВ).

б) 1162 «Оплата водопостачання і водовідведення».

• витрати води − 4411,36 м³;

• вартість 1 м³ − 0,816 грн. (з ПДВ).

в) 1163 «Оплата електроенергії».

• витрати електроенергії − 32051,3 кВт/год;

• вартість 1 кВт/год − 0,156 грн.

г) 1164 «Оплата природного газу».

• витрати природного газу − 10,178 м ;

• вартість їм −196,5 грн. (з ПДВ).

д) 1165 «Оплата інших комунальних послуг».

На вивезення сміття згідно з договором необхідно 1400 грн., видатки на утримання в чистоті будівель і дворів становлять 2000 грн.

2000 «Капітальні видатки».

2100 «Придбання основного капіталу».

2110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування».

Необхідно розрахувати суму на придбання таких видів обладнання (табл. 1.3).

Таблиця 1.3

ВИТРАТИ НА ПРИДБАННЯ ОБЛАДНАННЯ І ПРЕДМЕТІВ ДОВГОСТРОКОВОГО КОРИСТУВАННЯ

Вид обладнання	Вартість одиниці обладнання, грн.	Кількість, шт.	Загальна вартість, грн.
Мікроскоп люмінесцентний	25000,00	1	Визначити
Комп'ютери	6000,00	2	Визначити
Принтер	1600,00	1	Визначити
Сканер	900,00	1	Визначити
Твердий інвентар	-	-	17200,00
Разом	-	-	Визначити

2130 «Капітальний ремонт, реконструкція та реставрація».

2131 «Капітальний ремонт та реконструкція житлового фонду». Відповідно до договорів на ремонт кабінетів диспансеру необхідно 80000 грн., а на ремонт першого поверху − 50000 грн.

Варіант VIII