2. Возникновение и развитие банковского дела в дореволюционной России

Общепринято, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII века. Однако подобный подход нуждается в некотором историческом уточнении.

Первая попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 году в Пскове, практически одновременно с формированием банковской системы в Англии. Ее инициатором был псковский воевода А.Л. Ордин-Нащокин. Роль ссудного банка для маломощных купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. К сожалению, эта попытка закончилась неудачно, так как реформатор был отозван из Пскова, а новый воевода тут же ликвидировал все его нововведения.

Таким образом, банки как специфические экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет, в середине XVIII века. Россия значительно отставала от Европы по распространению коммерческого кредита, первыми заемщиками ссуд выступало правительство и крупные землевладельцы, а в роли кредиторов – единоличные предприниматели-ростовщики. Подобная ситуация в условиях преимущественно натурального помещичьего хозяйства давала возможность бесконтрольно поднимать проценты за кредит, что стало одним из стимулов к созданию казенных банков.

Первым шагом к развитию банков и других кредитных учреждений считается создание «Монетной канцелярии» (1733) в царствование Анны Иоанновны. Императрица создала данное учреждение, чтобы облегчить положение лиц, нуждавшихся в денежных средствах, и приказала "Монетной канцелярии" выдавать ссуды под обеспечение золота и серебра с "взысканием" 8%.

Дальнейшее развитие банковского дела наблюдается при Елизавете Петровне, по указанию которой в 1754 г. были учреждены первые Дворянские Заемные Банки в Санкт-Петербурге и Москве, а также "Купеческий Банк" в Санкт-Петербурге, специально организованный для торговых людей. Одной из главных функций "Дворянского Заемного Банка" была выдача ссуд дворянам под залог движимого и недвижимого имущества, в размере 500-1000 рублей одному лицу. По указу 1766 г. банк стал выдавать ссуду и крестьянам в размере 20 рублей на душу под 6% годовых. Безусловно, это были привлекательные условия, так как плата за частный кредит доходила до 20% годовых.

При Елизавете Петровне возникали и другие кредитные учреждения, как, например, "Медный банк", "Банковские конторы вексельного производства" между городами, занимавшиеся выдачей ссуд купцам и фабрикантам медной монетой под обеспечение переводных векселей. При возврате ссудополучатель обязан был возвратить ссуды серебром. Стараниями графа И.И. Шувалова в 1760 г. был учрежден "Банк Артиллерийского Инженерного Корпуса".

Плодотворная деятельность этих банков подтверждена документально - их основной капитал, состоявший из 750 тыс. руб., в царствование Екатерины II достиг 6 млн. рублей. В 1769 г. были созданы Ассигнационные банки, занимавшиеся главным образом введением в обращение бумажных денег. Несмотря на контроль, сосредоточенный в руках губернаторов и городничих, деятельность всех этих контор не оказалась успешной, и они постепенно стали закрываться в связи с истощением ресурсов.

Но, несмотря на важное значение существования этих банков и на ту роль, которую они должны были играть, при отсутствии правильного ведения книг и без строго установленных начал деятельности, дела банков стали падать и в 1786 г. они были закрыты, а их капиталы переданы "Государственному Заемному Банку". Закрытие произошло в связи с тем, что краткосрочные кредиты и ссуды из-за несвоевременного погашения становились долгосрочными, а заемщиками были почти одни и те же лица.

"Государственный Заемный Банк" стал заниматься выдачей ссуд землевладельцам из дворян для улучшения их хозяйства. Он выдавал ссуду под имения, дома и фабрики сроком на 20 лет под 8% годовых дворянам и на 22 года под 7% городам. Капиталом банка стали все наличные суммы, находящиеся в закрытых Дворянских банках, однако, оборотных его средств было недостаточно для удовлетворения всей потребности в земельном кредите.

Правление Александра I отмечено в истории банковского дела развитием учетных контор, их распространением по стране. Однако в связи со слабым развитием вексельного оборота и отсутствием достаточных средств они не оказали существенного влияния на торговлю и промышленность России. Чтобы исправить ситуацию, в 1817 г. правительство провело новую финансовую реформу, содержание которой свелось к следующим основным направлениям:

– во-первых, был полностью прекращен дальнейший выпуск ассигнаций, новые ассигнации выпускались лишь для замены старых;

– во-вторых, был организован новый банк краткосрочного кредита – Государственный коммерческий банк;

– в-третьих, создана Комиссия погашения государственных долгов, в дальнейшем – Совет государственных кредитных установлений, под наблюдением которого находились три государственных банка: Ассигнационный (эмиссионный), Заемный (ипотечный) и Коммерческий (краткосрочного кредитования). Основание коммерческого банка явилось мерой оздоровления кредитных учреждений России, положение которых было подорвано чрезмерными выпусками ассигнаций, выдачей долгосрочных ссуд и секретными заимствованиями на нужды правительства. Банк всех проблем решить не смог, однако просуществовал до 1860 года и был преобразован в первый в России Государственный банк, который получил эмиссионные функции. Непосредственным начальником банка являлся Министр финансов.

– в-четвертых, всем кредитным учреждениям дана большая самостоятельность и независимость от Министерства финансов, они поставлены под наблюдение Особого совещания государственных кредитных установлений. Было принято решение о публикации отчетов всеми кредитными учреждениями.

Отмена Александром II в 1861 году крепостного права дала развитию банковского дела новый импульс, так как возникла необходимость в широком кредитовании сельского населения, что потребовало создания сети учреждений мелкого кредита. Так, к 1873 году в России уже было открыто 39 акционерных коммерческих банков с суммарным основным капиталом в 1,06 млрд рублей (для сравнения, капитал Государственного банка в то время составлял 21 миллион рублей) с сетью филиалов из 40 отделений.

Быстрый рост числа банков привел к возрастающей конкуренции между ними, что отрицательно сказалось на их деятельности и финансовом состоянии заемщиков. Эти явления усилили необходимость государственного регламентирования банковских операций.

В 1872 году появился закон, регламентирующий деятельность банков. В частности, он предусматривал:

1. Установление для банков Образцовых Уставов

2. Приостановление учреждения новых банков в столицах и тех городах, где уже были банки

3. Запрет учета векселей без обеспечения или с обеспечением недвижимым имуществом.

4. Запрет открытия банка с капиталом менее 50 тысяч рублей

5. Запрет выпуска акций стоимостью более 250 рублей

6. Запрет выделения особых премий из прибыли на учредительные паи и акции

7. Кредитным учреждениям разрешалось приобретать недвижимость только для собственных нужд.

С усилением деловой активности в банковской среде изменялись и законы, регулирующие данную сферу деятельности: появились закон о создании коммерческих банков 1883 года, и закон о порядке ликвидации 1884 года.

Необходимые условия создания и функционирования банков:

1. Общий капитал не менее 5 млн рублей

2. 50% капитала вносится при подписании учредительных документов, оставшаяся часть – в течение последующих 6 месяцев

3. Наличные суммы банка вместе с его текущим счетом в Госбанке должны составлять не менее 10% его обязательств

4. Сумма обязательств не должна превышать складочный капитал более чем в 5 раз

5. Кредит одному клиенту не должен превышать 10% складочного капитала

6. Члены правления не имеют права пользоваться вексельным кредитом в своем банке

7. Запасный капитал составляет 1/3 основного капитала и хранится в Госбанке в правительственных ценных бумагах.

8. Совмещение административных должностей в банке запрещено

9. Один акционер может распоряжаться не более, чем 110 голосами на собрании

Что касается процедуры ликвидации, банк подлежал закрытию, если из-за понесенных убытков складочный, основной, оборотный или паевый капитал сокращались до размера, при котором он должен был прекратить свою деятельность согласно уставу, или, при отсутствии особых указаний – если его капитал уменьшался на 1/3

Министерству финансов было предоставлено право ревизии кредитных учреждений в исключительных случаях. Правительственная ревизия могла быть назначена и по требованию акционеров, которые владеют не менее, чем 1/20 сладочного капитала и 1/10 наличных голосов.

Монопольное право осуществления эмиссии кредитных билетов Государственным банком Российской империи окончательно установилось в 1897 году.

Вклады являлись наиболее важной частью пассивов дореволюционных коммерческих банков. Вклады формировались из капиталов рантье, учреждений и обществ, которые не могли заниматься хозяйственной деятельностью, средства населения и бюджетных отраслей казначейства.

Вклады делились на срочные и бессрочные (до востребования). Простые текущие счета были самым распространенным видом бессрочных вкладов, вкладчик мог получать и вносить деньги на такой счет по собственному усмотрению в любое время. Выдача денег с условного текущего счета производилась с уведомлением об изъятии за 5-7 дней. У владельца текущего счета была чековая книжка, в которой он мог выписать именной чек или чек на предъявителя, заверив его личной подписью. Чеками часто погашались долги, банки использовали чеки для зачета взаимных требований клиентов. Существовало соглашение, по которому банк принимал любой чек, даже от лиц, которые держали счет в другом банке. В конце дня доверенные лица банков направлялись в расчетную палату, где путем предъявления друг другу чеков проводился взаиморасчет.

Из различных форм банковских ссуд, самыми распространенными в дореволюционный период были ссуды под залог акций и облигаций. Из общей суммы средств, размещенных 50 российскими коммерческими банками, ссуды под ценные бумаги составляли на 1 января 1916 года около 60%