Комиссионно- посреднические операции коммерческих банков

1.1 Общая характеристика комиссионно-посреднических операций. Трастовые операции коммерческих банков

1.2 Факторинговые операции коммерческого банка

1.3 Лизинговые операции коммерческих банков.

1.1 Общая характеристика комиссионно-посреднических операций. Трастовые операции коммерческих банков

Комиссионно- посреднические операции - это активно- пассивные операции коммерческих банков. Они выполняются банками по поручению клиентов и за определенную плату- комиссию.

К данной категории операций относятся:

• Доверительные ( трастовые операции);

• Инкассовые операции – получение денег для клиентов по их поручению и за их счет на основании различных денежных документов;

• Факторинговые операции;

• Лизинговые операции;

• Предоставление в аренду сейфов или специальных помещений;

• Прием банком на себя поручительства и выдача гарантий;

• Консультационные, информационные, юридические и др. услуги клиентам.

Трастовые операции- операции по управлению собственностью, а также другими активами, принадлежащими клиенту, например ценными бумагами, денежными средствами.

В практике некоторых западных стран банки, вовлечённые в трастовый бизнес («траст» в переводе означает «доверие»), могут выступать в одном из следующих двух качеств:

• либо полных представителей, как правило, самостоятельно распоряжающихся имуществом настоящих владельцев;

• либо представителей, выполняющих по поручению клиента отдельные операции с их собственностью.

Благодаря трастовым операциям коммерческий банк получает:

• более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам;

• комиссионные по трастовому договору либо долю прибыли от цен­ных бумаг, которыми он управляет.

Маневрируя чужим капиталом, банк несет ответственность лишь в рам­ках трастового договора.

Учет трастовых операций не затрагивает балансовых счетов банка, а доход от их осуществления присоединяется к совокупному доходу банка.

В то же время осуществление трастовых операций требует высокой квалификации персонала во многих областях: законодательстве, навы­ков в инвестиционной деятельности, управлении собственностью.

Траст предполагает доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью (имуществом, денежными средствами, ценным бума­гами, имущественными и прочими правами) другой в пользу кого-либо.

Объектами траста могут быть любые виды имущества, находящие­ся в законном владении, в том числе находящиеся в залоге. Другими сло­вами, объектом траста могут быть предприятия и их активы, продукция, земельные участки, недвижимость, денежные средства, ценные бумаги, валютные ценности, имущественные права. Отношения по поводу тра­ста возникают вследствие договора, заключаемого между его учреди­телем и доверительным собственником.

Трастовая деятельность может охватывать все или от­дельные из перечисленных операций по управлению активами. Это:

• хранение активов;

• представительство интересов доверителя (на собраниях акционе­ров, в суде);

• инвестирование, распоряжение доходами;

• купля-продажа активов;

• привлечение и погашение займов, выпуск и первичное размеще­ние ценных бумаг;

• учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица;

• передача собственности на имущество (дарение, передача в наслед­ство и т.д.);

• ведение личных банковских счетов клиента, кассового и финансо­вого хозяйства, осуществление расчетов по обязательствам;

• временное управление делами предприятия в случае его реорга­низации или банкротства и др.

Классическая правовая конструкция трастовых отношений получила наименование «расщепленной» собственности:

• право собственности на предмет операции принадлежит одному лицу (учредителю траста);

• право извлечения доходов путем эксплуатации данного предмета - другому лицу (доверительному собственнику, управляющему);

- право их получение и потребления может принадлежать третьему лицу (бенефициару или бенефициарию.

Обычно принято подразделять банковские трастовые операции на три большие категории:

1) трастовые услуги частным лицам;

2) трастовые услуги коммерческим предприятиям;

3) трастовые услуги некоммерческим организациям.

В России пока еще не создана прочная законодательная база для совершения коммерческими банками трастовых операций.

Трастовые услуги частным лицам широко предоставляются зару­бежными банками. Среди них, такие как управление собственностью по доверенности, посреднические услуги, попечительские и др.

Траст, создаваемый по завещанию, называется завещательным. Та­кие трасты вступают в силу только после смерти. Частные лица могут создавать прижизненные трасты, которые действуют при жизни его вла­дельца. Завещательные трасты обычно создаются учредителем тогда, когда он хочет распределить активы бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для передачи права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или принимать ежед­невные решения по инвестициям, связанным с управлением имуществом.

Оба типа трастов управляются банками согласно условиям трастового договора. Создатель траста может устанавливать строгие дирек­тивы для инвестиций или предоставлять банку значительную гибкость в принятии решений. Основная цель заключается в балансировании между доходом, сохранностью основного капитала и степенью риска. Банк может исполнять опекунские функции. Как опекун банк несет от­ветственность за сбор и сохранность активов, удовлетворение всех ис­ков, включая выплату долгов и распределение средств соответствую­щим бенефициарам по завещанию.