Порядок проведения лизинговой операции ( прямой метод участия)
Упрощенная схема косвенного участия коммерческого банка в лизинговом бизнесе показана на рис.2
Рисунок 2
Схема косвенного участия коммерческого банка в лизинговом бизнесе
Лизинговая компания работает, как правило, с клиентами коммерческого банка, которые уже имеют с ним долговременные отношения. Предварительно в лизинговую компанию направляется заявка предприятия, которая обычно направляется через коммерческий банк и по его рекомендации. Это происходит в тех случаях, когда юридическое лицо, обратившееся в банк за долгосрочным кредитом, имеет конкретную цель кредита - приобретение определенного имущества, а также знает конкретного поставщика этого имущества. В заявлении указываются наименование имущества, его параметры и технико-экономические характеристики, местонахождение и реквизиты потенциального поставщика.
Лизинговая компания проводит оценку кредитоспособности клиента и экономической эффективности предполагаемой лизинговой сделки. В этих целях лизинговая компания получает от клиента стандартный набор документов, который обычно предоставляется в банк для получения кредита, а также расчеты, основанные на бизнес-плане использования оборудования, приобретаемого по лизингу.
Кроме этого, лизинговая компания нуждается в обеспечении средств, выдаваемых по лизингу. Приобретаемое лизинговой компанией имущество является ее собственностью и оформляется как залог по получаемому компанией у коммерческого банка долгосрочному кредиту. Для самой же компании наличие этого имущества в собственности не может являться достаточным обеспечением возврата средств, затраченных на приобретение лизингового имущества, так как в случае неплатежеспособности клиента могут иметься сложности в реализации этого имущества другому лицу. По этой причине лизинговая компания может привлекать дополнительное обеспечение сделки, в качестве которого могут выступать залог другого имущества предприятия (в том числе ликвидные ценные бумаги), банковские гарантии, поручительства третьих лиц (обычно учредителей и акционеров лизингополучателя). Коммерческий банк, который владеет контрольным пакетом акций лизинговой компании, не предоставляет свои гарантии по лизинговым сделкам, в целях снижения собственного кредитного риска.
Лизинговая компания обычно занимается только чистым лизингом, т.е. не принимает на себя обязательства по обслуживанию имущества, поэтому расходы на обслуживание имущества не включаются в состав лизинговых платежей.
Страхование лизингового имущества осуществляет независимая от банка страховая компания, которая, однако, является клиентом банка и имеет с ним долговременные стабильные отношения.