- •#G0макет бизнес-плана
- •Вводная часть или резюме проекта
- •2. Производственный план (до 5 стр.)
- •Производственная программа.
- •Общехозяйственные расходы.
- •Требуемые инвестиции.
- •3. План маркетинга (до 5 стр.)
- •Сбытовая программа.
- •4. Организационный план (2-3 стр.)
- •Численность персонала и фот предприятия.
- •5. Финансовый план (до 5 стр.)
- •Совокупный финансовый результат.
- •План движения денежных средств.
- •Совокупные поступления в бюджет.
- •Основные финансовые показатели.
- •Расчет точки безубыточности.
5. Финансовый план (до 5 стр.)
Объем финансирования проекта по источникам и периодам. Условия предоставления кредитов: процентная ставка, условия, сроки представления и погашения кредита.
Финансовый план содержит обоснование движения денежных потоков по кварталам и годам реализации инвестиционного проекта. Баланс доходов и расходов по отдельным товарам рассчитывается в соответствии с данными об объеме производства по кварталам и годам, уровне и сроках освоения проектной мощности, об оптовых ценах товара и о расчетной себестоимости. Расчет эффективности проекта определяется по показателям срока окупаемости и внутренней нормы рентабельности. Срок окупаемости представляет собой период времени с момента выдачи средств на возвратной и платной основе до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и суммарным объемом инвестиций приобретет положительное значение. В объем инвестиций включаются затраты за счет всех источников финансирования.
Внутренняя норма рентабельности определяется как дисконтирующий множитель, приводящий разновременные значения баланса к началу реализации проекта. Условием эффективности проекта является положение о том, что внутренняя норма рентабельности должна быть не меньше принятой процентной ставки по долгосрочным кредитам.
Расчеты коэффициентов оценки структуры баланса - текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и их отношения к величине заемных средств в составе средств финансирования проекта, восстановления (утраты) платежеспособности.
Совокупный финансовый результат.
Показатели |
2009 год |
||||
Всего |
по кварталам |
||||
1-й |
2-й |
3-й |
4-й |
||
Выручка от реализации |
|
|
|
|
|
Производственные затраты по данному направлению |
|
|
|
|
|
Величина общехозяйственных расходов, приходящаяся на данный вид деятельности |
|
|
|
|
|
Финансовый результат |
|
|
|
|
|
Налоги |
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
|
|
|
|
|
План движения денежных средств.
Показатели |
2009 год |
||||
Всего |
по кварталам |
||||
1-й |
2-й |
3-й |
4-й |
||
Денежные средства на начало периода |
|
|
|
|
|
Денежные поступления |
|
|
|
|
|
Денежные выбытия по затратам |
|
|
|
|
|
НДС к уплате, налог на прибыль, налог на вмененный доход |
|
|
|
|
|
Инвестиционные затраты |
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков |
|
|
|
|
|
Денежные средства на конец периода |
|
|
|
|
|