- •Анализ финансового состояния
- •Структура и оценка имущественного состояния. Актив баланса
- •Структура имущества (активы) компании
- •Пассив баланса.
- •Дебиторская и кредиторская задолженность.
- •Движение денежных средств Остаток средств на 01.01.2010г. Составлял 3,7 млн.Грн. В отчетном периоде на счета Компании поступило 1801,5 млн.Грн., в том числе:
- •Налоговая дисциплина
Анализ финансового состояния
В 2010 году получен чистый доход от реализации товарной продукции 859,4 млн.грн, что на 335,9 млн.грн. или на 64,2% больше, чем в 2009 году. За отчетный период Компания получила от всей производственно – хозяйственной деятельности убыток в сумме 25,0 млн.грн., а после налогообложения чистый убыток составил 7,5 млн.грн.
Структура и оценка имущественного состояния. Актив баланса
Стоимость имущества компании в 2010 увеличилась на 51,6% против 2009г. соответственно с 440,7 млн.грн. до 668,1 млн.грн. Увеличение стоимости имущества сопровождалось внутренними изменениями актива баланса. Так стоимость оборотного капитала увеличилась на 84,2%, в основном за счет увеличения производственных запасов на 47,2 млн. грн. и готовой продукции на 88,6млн. грн.
Структура имущества (активы) компании
тыс.грн
Наименование показателя |
На 31.12.2009г |
На 31.12.2010г. |
Темп роста % |
Всего имущества (активов) |
440725 |
668090 |
151,6 |
в т.ч. |
|
|
|
Внеоборотные активы |
184362 |
195812 |
106,2 |
в % к имуществу |
41,8 |
29,3 |
|
Оборотный капитал |
256327 |
472238 |
184,2 |
в % к имуществу |
58,2 |
70,7 |
|
из них: |
|
|
|
Материальные оборотные средства |
154182 |
293427 |
190,3 |
в % к оборотным |
60,2 |
62,1 |
|
в т.ч.: |
|
|
|
Сырье и материалы |
72046 |
119269 |
165,5 |
Незавершенное производство |
65 662 |
70290 |
107,0 |
Готовая продукция |
6 261 |
94819 |
1514,4 |
Дебиторская задолженность |
98116 |
152577 |
155,5 |
в % к оборотным |
38,3 |
32,3 |
|
Денежные средства |
3654 |
2504 |
68,5 |
в % к оборотным |
1,4 |
0,5 |
|
Прочие оборотные активы |
375 |
23730 |
6328,0 |
в % к оборотным |
0,1 |
5,0 |
|
Пассив баланса.
В 2010 г. валюта баланса увеличилась на 51,6% против 2009г. и составила 668,1 млн.грн. Собственные средства снизились до уровня (-24,2 млн.грн.) в связи с получением убытка в отчетном периоде в размере 7,5 млн.грн.
Текущие обязательства увеличились на 233,2 млн.грн., в том числе за счет увеличения прочих краткосрочных обязательств на 195,9 млн.грн., рост которых по сравнению с предыдущим периодом составил 254,4% и увеличения текущих обязательств по полученным авансам от покупателей и заказчиков на 96,8 млн.грн. (рост – 333,2%) Задолженность перед банкам по кредитам на конец отчетного периода составила 16,0млн.грн.
Структура источников средств (пассивов) компании
|
тыс. грн. |
||
Наименование показателя |
На 31.12.2009г.. |
На 31.12.2010г. |
Темп роста, % |
Всего пассивов |
440725 |
668090 |
151,6 |
в т.ч. |
|
|
|
Собственные средства |
-15911 |
-24231 |
152,3 |
в % к пассивам |
-3,6 |
-3,6 |
|
Уставный капитал |
54796 |
54796 |
100,0 |
в % к собст.кап. |
-344,4 |
-226,1 |
|
Долгосрочные обязательства |
38259 |
39103 |
102,2 |
в % к пассивам |
8,7 |
5,9 |
|
Текущие обязательства |
409968 |
643214 |
156,9 |
в % к пассивам |
93,0 |
96,3 |
|
Краткосрочные кредиты |
|
16000 |
|
в % к текущим обязательствам |
|
2,5 |
|
Кредиторская задолженность за товары, роботы, услуги |
101513 |
77456 |
76,3 |
в % к текущим обязательствам |
24,8 |
12,0 |
|
Текущие обязательства по расчету: с авансами |
29046 |
125818 |
433,2 |
в % к текущим обязательствам |
7,1 |
19,6 |
|
Прочие краткосрочные обязательства |
126851 |
322746 |
254,4 |
в % к текущим обязательствам |
30,9 |
50,2 |
|
Доход будущих периодов |
8 |
7 |
87,5 |
в % к текущим обязательствам |
0,002 |
0,001 |
|
Обеспечение выплат персоналу |
8401 |
9997 |
119,0 |
% к пассиву |
1,9 |
1,5 |
|