1.2 Этапы и характеристика стратегического планирования банка

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Под внешним анализом понимается исследование состояния и динами­ки изменения внешних по отношению к банку условий и факторов, воздейст­вующих в настоящие время или в будущем на банк, влияющих на его состоя­ние, продаваемые продукты, оказываемые услуги на его клиентов, информа­ционные системы, организацию работы, персонал.

Под внутренним анализом понимается исследование состояния и ди­намики развития непосредственно банка – вида, объема и структуры продук­тов и услуг, объема, структуры и характеристик клиентской базы и их изме­нений во времени, развитие технологий (бизнес-процессов) банка, совершен­ствование деятельности персонала, совершенствование управления банком, инновации, перспективные проекты, техническая оснащенность банка.

Основной задачей анализа является определение возможностей и угроз, исходящих от внешнего окружения банка, а также сильных и слабых сторон банка, позволяющих в целом определить ключевые факторы успеха и ключе­вые компетенции банка, способствующие разработке более обоснованной стратегии банка.

Для выбора направления движения банка, формирования его целей ис­пользуется SWOT-анализ (Strengths – силы, Weakness – слабости, Opportunities – возможности, Threats – угрозы). Проведение первичного стра­тегического анализа проводится с помощью матрицы – инструмента струк­турного описания стратегических характеристик среды и банка. Методология построения матрицы первичного стратегического анализа заключается в том, что сначала весь мир делится на две части – внешнюю среду и внутреннюю (банк), а затем события в каждой из этих частей – на благоприятные и небла­гоприятные.

Для заполнения матрицы SWOT-анализа могут использоваться сле­дующие характеристики, полученные на основе внешнего и внутреннего стратегического анализа¹.

Strengths – конкурентные преимущества банка:

• высокопрофессиональная система управления банком;

• надежность банка;

• низкая стоимость услуг;

• концентрация на определенных продуктах и услугах;

• опыт привлечения и удержания клиентов;

• индивидуальное обслуживание клиентов;

• доступ к длинным денежным ресурсам;

• передовые информационные технологии;

• динамическое реагирование на рыночные изменения;

• профессиональный персонал;

• высокое качество обслуживания;

• известность торговой марки;

• удачное месторасположение;

• эффективная связь с местными органами власти и т.д. Weakness – слабые стороны банка:

• не располагает профессиональной системой управления;

• не руководствуется потребностями клиентов;

• не понимает, какие клиенты для него целевые;

• не отслеживает конкурентов;

• не осуществляет инноваций бизнеса;

• не выделяет и не совершенствует бизнес-процессы;

• предпринимает недостаточные усилия по бренду;

• не проводит маркетинговых исследований;

• не использует новые технологии;

• не обучает персонал;

• не выявляет и не прогнозирует риски и т.д.

Opportunities – ключевые факторы успеха (благоприятные обстоятель­ства, использование которых создаст преимущество банку):

• улучшение инвестиционного климата в стране;

• снижение инфляции;

• укрепление курса гривны по отношению к доллару;

• ухудшение позиций конкурентов;

• распространение электронных платежей;

• недостаточно освоенные виды обслуживания (ипотечное кредитование, интернет-бэнкинг);

• резкий рост спроса на отдельные виды банковских продуктов и услуг;

• рост уровня доходов населения и т.д. Threats – факторы, которые могут потенциально ухудшить положение

вашего банка на рынке:

• недостаток капитала;

• ограниченная ресурсная база;

• нехватка качественных заемщиков;

• сложность возврата просроченных кредитов;

• отсутствие реальных альтернатив кредитованию;

• выход на рынок новых конкурентов;

• рост налогов;

• изменение предпочтений клиентов.

Следующим шагом является сопоставление сильных и слабых сторон

банка с рыночными возможностями и угрозами. Для этого попарно сравни­ваются каждый ключевой фактор успеха с каждым конкурентным преимуще­ством.

Это позволяет определить:

- как воспользоваться открывающими возможностями (ключевыми факторами успеха), используя конкурентные преимущества банка;

- как ключевые факторы успеха могут нейтрализовать недостатки банка.

Затем попарно сравниваются угрозы из внешней среды с конкурент­ными преимуществами банка и его слабыми сторонами с целью определить:

- как внешние угрозы могут быть нейтрализованы конкурентными пре­ имуществами банка;

- каких внешних угроз, усугубленных недостатками банка, нужно больше всего опасаться и какие меры предпринять для их нейтрализации или смягчения возможных последствий.

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Заметим, что анализ производится во временной перспективе, чтобы обеспечить сопряженность долгосрочных и текущих задач при разработке бюджета развития. По каждому спектру анализа используется свой методологический инструментарий.

Структура активов и пассивов коммерческого банка должна быть такова, что доход по размещению активов должен превышать процент по привлечению на величину операционных издержек и нормальной нормы прибыльности. Таким образом, необходимый уровень прибыльности достигается путем максимизации маржи между процентом по размещению и процентом по привлечению (за вычетом также операционных расходов и резерва по сомнительным долгам). При этом, как правило, приемлемый эффективный уровень маржи (за вычетом операционных издержек) должен обеспечивать прибыль на собственные средства не ниже определенного целевого уровня (как правило, это - некоторый нормальный уровень доходности по отрасли).

При операциях по размещению и привлечению факторы риска и сроков погашения влияют на уровень процента (чем выше риск и срок погашения, тем, как правило, выше процент). Поэтому при первичном анализе прибыльности операций рассматривается ряд комбинаций “активы-пассивы”, равновесных с точки зрения рынка, как совокупность всех трех факторов (процента, риска и сроков погашения). Фактически рассматриваются все возможные направления размещения и каналы привлечения, существующие на данный момент на рынке. Из них выбираются те варианты, которые являются приемлемыми с точки зрения целевой нормы отдачи на собственные средства, “закладываемой” в операции банка.

Для украинских банков в условиях финансового кризиса проведение анализа эффективности чрезвычайно важно, хотя бы по той простой причине, что резко сократились возможности получения баснословной спекулятивной прибыли по операциям ГКО, перекредитованию (банковскому арбитражу) за счет привлечения средств западных банков и т.п. Печально, но практика регулярного проведения анализа прибыльности среди банковских организаций Украины встречается крайне редко. В лучшем случае проводится сравнение прямых издержек по привлечению и дохода по размещению по отдельным видам деятельности. Проведение анализа прибыльности требует не только знания соответствующей методологии, а значит и качества банковских специалистов, но и соответствующей эффективной системы управленческого учета. Так, должна быть внедрена система учета операционных издержек по видам деятельности (так называемый activity based costing). В приведенном нами примере факт того, что привлечение ресурсов под программу жилищного кредитования влечет за собой дополнительные операционные издержки на определенную сумму, устанавливается как раз при наличии эффективной и детализированной системы управленческого учета. К слову сказать, в большинстве банков Украины до сих пор применяется допотопный «котловой» метод учета операционных издержек, когда все внутренние расходы банка сваливаются в одну кучу, и, в лучшем случае, производится их учет по подразделениям.

Риск ликвидности. Под ликвидностью, как известно, понимается способность организации удовлетворять все текущие требования на выдачу денежных средств. Таким образом, анализ риска ликвидности вскрывает возможность ситуации, когда текущих (оборотных) средств банка не хватает для погашения срочных (текущих) требований поставщиков его финансовых ресурсов. Это классическая ситуация банков Украины после 17 августа - большинство банкротств «системообразующих» банковских организаций произошло по причине недостаточной ликвидности, которую они не смогли предвидеть. Напомним, что анализ производится во временной перспективе. Это значит, что анализу подвергается как текущая ликвидность банка , так и будущее состояние его ликвидности через месяц, квартал, год . Грамотно и регулярно проводимый анализ ликвидности позволяет заблаговременно вскрыть негативные тенденции ухудшения финансового состояния банковской организации и, следовательно, разработать комплекс превентивных управленческих мер по улучшению финансовой стабильности.

Анализ ликвидности баланса банка может производиться двумя основными способами: методом коэффициентов и методом финансовых потоков.

Первый метод основан на использовании ряда репрезентативных коэффициентов сводной финансовой отчетности банка (баланс, отчет о финансовых результатах). Каждый коэффициент имеет нормативную величину, которая, к слову сказать, чаще всего выбирается самим банком, исходя из постулируемой им стратегии развития. Выход фактического значения коэффициента за пределы нормативного является признаком недопустимого ухудшения его ликвидности. Чаще всего используются следующие репрезентативные коэффициенты:

• доля кредитов в совокупных активах;

• доля кредитов в привлеченных средствах;

• доля обязательств в пассивах;

• доля краткосрочных инвестиционных ценных бумаг (со сроком погашения до 1 года) в совокупных активах;

• доля денежных средств и государственных ценных бумаг за вычетом резервных требований в совокупных активах.

Высокая доля кредитов и привлеченных средств рассматриваются как признак невысокой ликвидности, в то время как высокая доля денежных средств, государственных ценных бумаг и краткосрочных ценных бумаг (до 1 года) - как признак высокой ликвидности. Основной недостаток метода коэффициентов заключается в том, что он не дает способа управлять ликвидностью в динамике: коэффициенты - это не более, чем индикаторы возможных расходов или ресурсов при неожиданных “оттоках” денежных средств. Более трудоемкий, но качественный подход - подход с точки зрения “потоков наличности” (финансовых потоков).

В контексте финансовых потоков банка ликвидные резервы - это резервуар, который перекрывает временные несоответствия финансовых поступлений и расходов. Анализ ликвидности в разрезе финансовых потоков называется гэп-анализом (gap analysis) ликвидности - т.е. анализ “отрыва” ликвидных активов от ликвидных обязательств. Гэп для определенного срока погашения - разница между величиной активов к погашению и величиной обязательств к погашению. Фактически величина гэпа за период будет означать изменение уровня финансовых резервов за этот период. Пример приведен в таблице 1.1.

Таблица 1.1 Пример ГЭП - анализа ликвидности банка

Срок погашения	Активы	Обязательства	ГЭП	Накопленный ГЭП
* однодневные	10	20	(10)	(10)
* 1-30 дней	15	20	(5)	(15)
* 31-90 дней	20	25	(5)	(20)
*90-180 дней	20	15	5	(15)
*180-365 дн.	10	10	0	(15)
* 1-5 лет	15	5	10	(5)
*> 5 лет (включая собственные средства)	10	5	5	0

Кумулятивный (накопленный) гэп всегда выходит в 0 вследствие балансового равенства, однако целью банка является добиться приемлемого уровня гэпа на всех сроках погашения (то есть на всех стадиях разрабатываемого бюджета развития, включая, естественно, текущее состояние).

Риск процентных ставок. Риск процентных ставок возникает вследствие постоянных изменений конъюнктуры на рынке капитала. В этом случае возможна такая ситуация, когда банк будет вынужден финансировать долгосрочные кредитные проекты по ставке привлечения большей, нежели процент по кредитному договору, то есть себе в убыток. Банки всегда принимают на себя определенный риск процентных ставок. Другое дело, что уровень этого риска должен быть обоснованным, а для этого необходимо использование соответствующего методологического инструментария. Существует несколько способов для измерения величины риска процентных ставок. Чувствительность банковской прибыли к изменениям процентных ставок может быть измерена путем проведения анализа “отрыва” по процентным ставкам (interest rate gap analysis) - не путать с гэп-анализом ликвидности. При использовании этого метода рассчитывается величина чувствительных к изменению процентной ставки активов, которые финансируются за счет чувствительных к изменению процентной ставки обязательств. Эта величина должна возрастать, когда ожидается возрастание процентной ставки и сокращаться при ожидаемом падении процентной ставки.

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Национальная сеть банковского обслуживания ПриватБанка, включающая в себя 2 325 филиалов и отделений по всей Украине, позволяет любому клиенту получить самый высокий уровень обслуживания практически в любой точке страны. Широкий круг зарубежных партнеров ПриватБанка не только демонстрирует его признание в качестве полноправного участника мировой банковской системы, но и, самое главное, позволяет наиболее широко удовлетворять потребности клиентов банка, связанные с их международной деятельностью. ПриватБанк поддерживает корреспондентские отношения с крупнейшими иностранными банками, эффективно сотрудничая с ними на различных сегментах финансового рынка. ПриватБанк является уполномоченным банком по обслуживанию кредитных линий Мирового банка реконструкции и развития (МБРР), Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) и Украинско-Немецкого Фонда, направленных на развитие малого и среднего бизнеса. ПриватБанк единственный из украинских банков имеет зарубежный филиал на Кипре, также банк активно развивает систему современных финансовых услуг в Украины и Латвии через свои дочерние банки "Москомприватбанк" и Paritate Banka.

ПриватБанк - лидер в сфере внедрения передовых банковских услуг ПриватБанк является признанным лидером отечественного рынка платежных карт. На сегодняшний день банком выпущено более 11,9 млн. пластиковых карт (39% от общего количества карт, эмитированных украинскими банками). В сети обслуживания пластиковых карт банка работает 3 439 банкомата, пластиковые карты банка принимают к оплате свыше 25 тысяч торгово - сервисных точек по всей Украине. Наличие широкой сети обслуживания карточных продуктов позволяет ПриватБанку активно внедрять услуги по автоматизированной выдаче корпоративным клиентам заработной платы с использованием пластиковых карт. Инновационная политика ПриватБанка ориентирована на внедрение на украинском рынке принципиально новых, передовых банковских услуг, которые предоставляют клиентам новые возможности управления своими финансами. ПриватБанк первым в Украине предложил своим клиентам услуги интернет - банкинга "Приват24" и GSM-банкинга, а также услуги по продаже через сеть своих банкоматов и POS-терминалов электронных ваучеров ведущих операторов мобильной связи и IP-телефонии.  ПриватБанк - команда высококвалифицированных специалистов Надежность и качество проводимых банковских операций во многом зависят от опыта и компетентности специалистов банка. Сегодня персонал ПриватБанка - это команда высококвалифицированных специалистов, способных оперативно решать самые сложные задачи и удовлетворить быстро растущие потребности клиентов в банковском обслуживании. На сегодняшний день в банке работает свыше 30 тысяч сотрудников, из них 2 960 - в головном офисе банка. Средний возраст сотрудников банка составляет 34 года. Большинство сотрудников ПриватБанка (75%) имеют высшее образование, соответствующее профилю занимаемой должности. В банке созданы благоприятные условия для получения высшего и последипломного образования, более 50% сотрудников ежегодно повышают свою квалификацию.

На региональном рынке ЗАО КБ Приватбанк упрочивает свои позиции как развивающееся кредитно-финансовое учреждение, что подтверждается ежегодным ростом абсолютных значений валюты и статей баланса банка и отчета о прибылях и убытка.

Макроэкономическая ситуация в регионе в целом в течение 2006 г. оставалась стабильной для развития банковского бизнеса, который характеризуется рядом устойчивых позитивных изменений по всем основным направлениям. Положительные тенденции в экономике области, подъем деловой активности обусловили динамичный рост объемов банковских операций.

Ресурсная база кредитных организаций в 2006 г. характеризовалась стабильностью и динамичным развитием.

На протяжении последних лет банки области наращивали объемы кредитования малого и среднего бизнеса.

Организационная структура ЗАО КБ Приватбанк построена по иерархическому принципу. Органы управления банка: Общее собрание акционеров банка, Наблюдательный Совет банка, единоличный исполнительный орган – Председатель Правления банка и коллегиальный исполнительный орган – Правление банка. В целях расширения территории и удобства обслуживания клиентов создана разветвленная сеть отделений, управляющие которых наделены широкими полномочиями.

Подразделения и службы банка формируются с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению: подразделения бухгалтерского учета и отчетности, подразделения по обслуживанию юридических и физических лиц, кредитно-экономические службы, финансовые службы, подразделения технического и программного обеспечения банковской деятельности, подразделения по работе с финансовыми инструментами, юридические службы, службы безопасности и защиты информации, отдел кадров. Организационная структура филиала ЗАО КБ Приватбанк представлена в приложении Б. Матрицу SWOT – анализа ЗАО КБ Приватбанк можно представить в виде Приложения Ж.