3.Исследование и анализ рынка
Сигнатурный анализатор может быть реализован машиностроительным предприятиям, а также предприятиям других отраслей, имеющим станки с ЧПУ, оснащенные электроприводом «Размер 2М-5-2», для которого предполагается организация обучения персонала.
Ориентировочная сегментация потребителей приведена в табл….
Таблица …. Сегментация потенциальных потребителей
Сегменты рынка |
Планируемые объемы продаж по годам (шт.) |
||||||
20..г. |
20..г. |
20..г. |
|||||
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 п/г |
2 п/г |
||
Машиностроительные предприятия (г. Ростова-на-Дону) |
50 |
150 |
150 |
200 |
1000 |
1000 |
2000 |
Машиностроительные предприятия Ростовской области |
20 |
70 |
100 |
120 |
500 |
800 |
1500 |
Машиностроительные предприятия Северного Кавказа |
- |
80 |
150 |
350 |
900 |
1200 |
3500 |
Прочие потребители |
- |
20 |
50 |
50 |
100 |
300 |
500 |
Итого |
70 |
320 |
450 |
720 |
2500 |
3300 |
7500 |
4. Производственный план
Процесс изготовления устройств сигнатурного контроля включает в себя следующие этапы:
изготовление основы для печатной платы;
изготовление корпусов;
установка микросхем и других элементов на печатные платы;
пайка элементов методом погружения;
сборка устройства;
проверка работоспособности, устранение неисправностей;
выпуск инструкции по эксплуатации;
изготовление упаковки;
упаковка.
Производство планируется на базе АО «……….», при этом изготовление основ для плат, корпусов, упаковки и выпуск инструкций будет осуществляться смежниками, а основные работы - цехом «………», который специализируется на ремонте и обслуживании электронных систем различного технологического оборудования предприятия. Цех оснащен современным электронным оборудованием, его работники имеют высокую квалификацию.
4.1 Определение себестоимости и цены сигнатурного анализатора.
Закупка комплектующих для производства сигнатурного анализатора будет производиться в фирмах г. Ростова-на-Дону, занимающихся оптовой торговлей электронными элементами, или непосредственно на предприятиях-производителях. Потребность в комплектующих и материалах в расчете на одно устройство приведена в табл. …-… .
Потребность в персонале и средствах на оплату труда на производство одного устройства приведена в табл. …
Таблица … Потребность в интегральных микросхемах
Тип микросхемы |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
К155АГ1 |
500 |
4 |
2000 |
К155ИДЗ |
500 |
1 |
500 |
К155ИД4 |
500 |
1 |
500 |
К155ИЕ5 |
500 |
5 |
2500 |
К155ИЕ6 |
500 |
4 |
2000 |
К155ИП2 |
500 |
1 |
500 |
К155ИР13 |
600 |
4 |
2400 |
К155КП2 |
500 |
2 |
1000 |
К155ЛА1 |
350 |
2 |
700 |
К155ЛА2 |
350 |
10 |
3500 |
К155ЛАЗ |
350 |
2 |
700 |
К155ЛА4 |
400 |
1 |
400 |
К155ЛН1 |
350 |
5 |
1750 |
К155ЛН5 |
350 |
2 |
700 |
К155ЛП8 |
350 |
13 |
4550 |
К155ЛРЗ |
350 |
2 |
700 |
К155ТМ2 |
500 |
3 |
1500 |
К155ТМ8 |
500 |
3 |
1500 |
К554АЗА |
1000 |
2 |
2000 |
К589АП16 |
2000 |
2 |
4000 |
Итого |
|
|
29200 |
Таблица … Потребность в других электронных элементах
Наименование элемента |
Тип или номинал |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Резисторы МЛТ-0,25 |
220R |
100 |
7 |
700 |
|
300R |
100 |
1 |
100 |
|
330R |
100 |
3 |
300 |
|
510R |
100 |
2 |
200 |
|
1К |
100 |
33 |
3300 |
|
1К5 |
100 |
1 |
100 |
|
2К |
100 |
1 |
100 |
|
2К5 |
100 |
б |
600 |
|
ЗКЗ |
100 |
1 |
100 |
|
4К7 |
100 |
7 |
700 |
|
10К |
100 |
1 |
100 |
Конденсатор КМ-6 |
0,0047М |
200 |
73 |
14600 |
|
1000 р |
200 |
4 |
800 |
Конденсатор К50-16 |
2М2 |
800 |
2 |
1600 |
Конденсатор К50-35 |
20М |
800 |
2 |
1600 |
Диод |
КД512А |
500 |
2 |
1000 |
|
КД525Б |
300 |
2 |
600 |
Светодиод |
АЛ307БМ |
500 |
3 |
1500 |
Индикатор |
АЛС314А |
2000 |
4 |
8000 |
Транзистор |
КТ817А |
1000 |
4 |
4000 |
Кварцевый резистор |
IT145H |
2000 |
1 |
2000 |
Переключатель |
КН1 |
200 |
1 |
200 |
|
тмз |
200 |
2 |
400 |
Разъем |
ГРПП |
1000 |
3 |
3000 |
|
2РМ24Б |
500 |
2 |
1000 |
Итого |
|
|
|
46600 |
Таблица … Потребность в прочих комплектующих
Наименование |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
Корпус анализатора |
10000 |
1 |
10000 |
Корпус щупа |
1000 |
1 |
1000 |
Плата анализатора |
5000 |
1 |
5000 |
Плата щупа |
1000 |
1 |
1000 |
Жгут |
500 |
1 |
500 |
Наконечник |
- |
- |
600 |
Итого |
|
|
18100 |
Таблица … Потребность во вспомогательных материалах
Наименование материала |
Цена за 1 кг, руб. |
Количество, кг |
Сумма, руб. |
Припой ПОС-61 |
200 |
0,01 |
2 |
Флюс КЭ |
100 |
0,01 |
2 |
Спирт этиловый |
150 |
0,05 |
7,5 |
Итого |
|
|
11,5 |
Таблица … Потребность в персонале и оплате труда на производство одного устройства
Категория персонала |
Численность, чел. |
Оплата труда за 1час, руб. |
Потребное время на выпуск, ч. |
Суммарная заработная плата на производство одного устройства, руб. |
Инженер-электронщик |
1 |
250 |
12 |
3000 |
Страховые взносы на заработную плату (СВз) приняты в размере 30% от заработной платы на производство одного устройства (Зпр):
СВ3=0,3×3пр=0,3×3000=1155 руб.
Себестоимость сигнатурного анализатора определяем в табл. …
Таблица …. Калькуляция затрат на производство устройства
Статьи затрат |
Сумма, руб |
1. Комплектующие изделия и материалы, за вычетом возвратных отходов (Мз) |
93911,5 |
2. Заработная плата производственных рабочих (Зпр) |
3000 |
3. Страховые взносы (СВз) |
1155 |
4. Общепроизводственные расходы (Опр) (420% от Зпр) |
12600 |
5. Общехозяйственные расходы (Охр) (120% от Зпр) |
3600 |
6. Коммерческие расходы Кр (4% от Мз) |
3756,5 |
Итого себестоимость сигнатурного анализатора (С) |
118023 |
Для определения цены рассчитывается плановая прибыль (П). Предположим, что будет обеспечена рентабельность Р=35% (можно принять рентабельность от 35 до 55%), тогда прибыль составит:
.
руб.
Определяется оптовая цена устройства (Цо) по формуле:
Цо=С+П,
Цо= 118023+41308=159331 руб.
Свободная отпускная цена (Цпр) определяется по формуле:
Цпр=Цо+НДС,
где НДС- налог на добавленную стоимость (НДС-18% от Цо).
Цпр=159331+28679=188010.