Вопрос 2. Операции коммерческих банков Все операции коммерческих банков делятся на следующие виды (рис.1):
Рис.1 – Виды операций коммерческих банков
1. Пассивные операции – операции, с помощью которых банки образуют свои ресурсы (пассивы).
Пассивы банков составляются из их собственных капиталов и привлеченных средств. Собственный капитал акционерного банка принадлежит акционерам и составляется из: акционерного капитала; резервного капитала; нераспределенной прибыли текущего года.
2. Активные операции – операции, с помощью которых банки направляют в оборот свои ресурсы с целью получения прибыли.
3. Акцептные операции связаны с акцептом коммерческих векселей. Акцепт означает согласие должника платить по выставленному на него кредитором векселю. Выполнение банками акцептных операций вызвано тем, что поставщики товаров не всегда уверены в платежеспособности своего покупателя, который приобретает товары в кредит. Поставщик требует, чтобы выставленный им вексель был акцептован не самым покупателем, а банком или каким-нибудь другим банком, который пользуется высокой репутацией.
4. Расчетные операции – операции, связанные с функцией банка как посредника в расчетах. Существует несколько форм расчетов и видов операций, которые можно объединить в две группы: инкассовые и аккредитивные.
5. Факторинговые операции – вид финансово-коммерческих услуг, суть которых состоит в приобретении банками долгов предприятия. Дальнейшие долги из покупателей удерживает та организация (банк), которая предоставляет факторинговые услуги.
6. Лизинговые операции (от англ. lease – аренда) – сложное торгово-финансовое соглашение, по которому лизинговая форма, то есть арендодатель, согласно пожеланиям и специализации арендатора покупает у производителя определенное имущество и сдает его в аренду.
7. Трастовые операции (от англ. trust – доверие) – осуществляемое коммерческими банками поручение на ведение операций в хозяйственной и других сферах деятельности. В качестве доверителей выступают отдельные физические лица и корпорации, а также образовательные, религиозные, благотворительные и пр. учреждения. Для отдельных лиц на доверительных началах банки руководят недвижимым имуществом, ценными бумагами и денежным капиталом. Банки выполняют разные трастовые операции и для корпораций. Нередко корпорации передают банкам для управления пенсионные фонды, создаваемые за счет средств работников и частично за счет самых корпораций.
8. Торгово-комиссионные операции – операции, связанные с покупкой и продажей ценных бумаг и драгоценных металлов для клиентов. Банки принимают активное участие в размещении облигаций государственных займов. Приобретая облигации в государства, они потом размещают их на фондовом рынке среди финансово-кредитных учреждений и частных лиц. Кроме того, они осуществляют большие обороты с акциями и облигациями акционерных предприятий, продавая их по поручению одних клиентов и покупая для других.