Управление

1 Подготовка производства

1.1 Конструкторская подготовка производства

1.1.5.1

Показатель эффективности обновления продукции

Где - прирост объёма производства новой и усовершенствованной продукции за определённый календарный период, тыс.руб.

1.1.5.2

Доля новой продукции в общем объёме выпуска

Где - объём новой продукции, руб.;

- общий объём выпуска продукции

1.1.5.3

Экономический эффект от ускорения выпуска продукции – характеризует в стоимостном выражении экономический эффект от ускорения выпуска продукции.

Где -дополнительный объём выпуска продукции;

- продолжительность освоения выпуска продукции при последовательном и параллельном или последовательно-параллельном методах ведения работ

1.2 Технологическая подготовка производства

1.2.5.1

Общая оценка технологической подготовки предприятия

Где - частные коэффициенты технологической готовности; - весомость показателя

1.3 Техническая подготовка производства

1.3.9.1

Эффект от внедрения новой техники и технологий

Где -удельная себестоимость базового варианта;

-удельная себестоимость при внедрении новой технологии; - коэффициент приведения:

- удельные капиталовложения; - объём производства при внедрении новой технологии..

1.3.9.2

Норма выработки – определяет количество единиц продукции, которое должно быть изготовлено одним работников за определённое время.

Где - действительный фонд рабочего времени, ч;

-установленная норма времени на единицу продукции.

1.3.9.3

Коэффициент годности основных средств

Где - стоимость ОФ на начало года;

- стоимость износа ОФ

1.3.9.4

Продолжительность одного оборота в днях

Где -количество дней в плановом периоде

1.3.9.5

Норма обслуживания – количество производственных объектов, которое работник соответствующей квалификации должен обслужить в течение единицы рабочего времени.

Где - действительный фонд рабочего времени, ч;

- установленная норма времени на обслуживание единицы оборудования, ч.

1.3.9.6

Производственная мощность цеха

Где - количество единиц ведущего оборудования:

- действительный фонд рабочего времени единицы оборудования, ч; - трудоёмкость обработки единицы продукции, нормо-часы.

1.3.9.7

Среднегодовая производственная мощность

Где - мощность на начало года;

- мощность, вводимая в течении года;

- выбывшая в течении года мощность;

- количество полных месяцев использования вводимой мощности; - количество полных месяцев, когда выбывающие мощности не работали

1.3.9.8

Коэффициент использования производственных мощностей

Где - фактически произведённая продукция за год; - среднегодовая производственная мощность

2 Производство водоподготовки, водоснабжения и водоотведения (Основное производство)

2.1.12.1

Выполнение плана производства по номенклатуре

Где - объёмы производства по факту и плану; - стоимость изготовленных изделий, не предусмотренных планом; - стоимость изделий, выпущенных сверх плана.

2.1.12.2

Фондоотдача – показатель, характеризующий эффективность использования основных средств

Где - стоимость валовой продукции за рассматриваемый период, руб.; - средняя стоимость основных средств за тот же период, руб.

2.1.12.3

Фондоёмкость - показывает сколько основных средств приходится на рубль продукции.

2.1.12.4

Фондовооружённость – характеризует уровень обеспеченности работников предприятия основными средствами.

Где - среднесписочная численность работников, чел.

2.1.12.5

Коэффициент интенсивного использования оборудования по мощности

Где - фактическая мощность оборудования;

- максимальная мощность оборудования

2.1.12.6

Коэффициент экстенсивного использования оборудования по мощности

Где - плановая мощность оборудования

2.1.12.7

Коэффициент интегральной загрузки оборудования во времени по мощности

2.1.12.8

Коэффициент нарастания затрат – отражает степень готовности продукции в незавершённом производстве.

Где - единовременные затраты;

- нарастающие затраты.

2.1.12.9

Критический объём производства – объём производства, когда расходы полностью покрываются доходами.

Где - постоянные издержки; - переменные издержки на единицу продукции;

- цена за единицу продукции.

2.1.12.10

Норматив оборотных средств на НЗП

Где - норма НЗП; - среднесуточный выпуск продукции в планируемом периоде.

2.1.12.11

Норма НЗП

Где - длительность производственного цикла;

- коэффициент нарастания затрат.

3 Вспомогательное производство (эксплуатация и ремонт городских сетей)

3.1.6.1.

Материалоотдача

М – затраты материалов на производство продукции;

Вр – объем произведенной продукции

3.1.6.2.

Норматив оборотных средств на НЗП

Всут – среднесуточный выпуск продукции в планируемом периоде;

Тнзп – норма НЗП

3.1.6.3.

Норма НЗП

Тпц – длительность производственного цикла;

Кнз – коэффициент нарастания затрат

3.1.6.4.

Степень готовности продукции (коэффициент нарастания затрат)

а – доля нарастания затрат в себестоимости продукции

4 Материально-техническое обеспечение

4.1.10.1

Потребность в основных материалах

Где - набор работ в условных измерителях;

- норма расхода основных материалов по каждому наименованию материалов.

4.1.10.2

Норма производственного запаса

Где - текущий средний запас; - страховой запас; - подготовительный запас.

4.1.10.3

Материалоотдача

Где - объём произведено продукции; - затраты материалов на произведённую продукцию.

4.1.10.4

Коэффициент использования материалов

Где - чистый вес изделия;

- норма расхода материала на изделие.

4.1.10.5

Коэффициент обеспечения производства материалами – показывает обеспеченность производства материальными ресурсами согласно плану поставок.

Где - количество поступивших на данный период материалов; - необходимое количество ресурсов, которое должно было поступить.

4.1.10.6

Оборачиваемость оборотных средств – продолжительность полного кругооборота средств с момента приобретения оборотных средств до выхода и реализации готовой продукции.

Где - остатки оборотных средств; - объём товарной продукции; - фисло дней в рассматриваемом периоде.

4.1.10.7

Коэффициент оборачиваемости – характеризует использование оборотных средств.

4.1.10.8

Текущий запас – создаётся по каждому виду материалов для обеспечения производства.

Где - величина среднего интервала поставки:

- среднесуточный расход материала.

4.1.10.9

Норма расхода – максимально допустимый расход материальных ресурсов на единицу продукции в условиях данного уровня применяемой техники и организации производства.

Где - чистый вес материалов в изделии;

- коэффициент использования материалов;

- общая величина расхода материала i-ого ресурса в натуральных измерителях.

4.1.10.10

Экономия или перерасход материальных ресурсов на весь выпуск

Где - расход материалов на программу выпуска по плану и по факту

5 Маркетинг

5.2.4.1.

Рыночная доля (%),

- объем продаж предприятия; - суммарный объем продаж на базовом рынке. Показатель характеризует удельный вес продукции предприятия в совокупном объеме реализации на данном товарном рынке.

5.2.4.2.

Показатель степени удовлетворения спроса потребителей, [18]

- объем поставок продукции, по которой выявлен спрос (тыс. руб.), - объем продукции по выявленному спросу, тыс. руб.

6 Сбыт

6.1 Сбыт продукции

6.1.7.1

Объём реализованной воды – произведённая, реализованная и отпущенная на сторону продукции.

Где - объём воды;

- стоимость остатков нереализованной воды на начало и конец периода.

6.1.7.2

Выполнение плана поставок – процент выполненных поставок воды.

Где - фактический объём производства продукции, но не выше планового, тыс.руб.;

- стоимость поставок, не выполненных предприятием, тыс.руб.

6.1.7.3

Объём валовой продукции

Где - стоимость незавершённого производства на начало и конец периода.

7 Финансы

7.1.14.1

Цеховая себестоимость продукции

Где - затраты на основные материалы, сырьё, комплектующие; - основная и дополнительная заработная плата производственных работников;

- установленный процент отчислений на социальное страхование;

- цеховые накладные расходы.

7.1.14.2

Фабрично-заводская себестоимость продукции

Где - общезаводские накладные расходы.

7.1.14.3

Полная себестоимость продукции

Где - коммерческие расходы.

7.1.14.4

Отклонение фактической себестоимости от плановой

7.1.14.5

Снижение себестоимости в результате использования внутризаводских резервов

Где - доля снижения себестоимости или затрат на 1 руб. товарной продукции i-ого источника.

7.1.14.6

Экономия в абсолютном выражении

Где - себестоимость товарной продукции;

- затраты на 1 руб. товарной продукции.

7.1.14.7

Рост производительности труда (относительное снижение себестоимости, %)

Где - индекс среднемесячной зарплаты одного работника, %; - индекс производительности труда, %; - доля зарплаты в общих затратах, %.

7.1.14.8

Рентабельность производства

Где - балансовая прибыль; - среднегодовая стоимость основных производственных фондов, руб.; - норматив оборотных средств, руб.

7.1.14.9

Рентабельность реализованной продукции

Где - прибыль от реализованной продукции, руб.; - затраты на производство, руб.

7.1.14.10

Чистый дисконтированный доход

Где - поступления за период t; - затраты за период t; - эффект, достигаемый за период t;

- коэффициент дисконтирования;

- норма дисконта.

7.1.14.11

Индекс доходности – отношение суммы приведённых эффектов к величине капиталовложений.

Где - величина капиталовложений;

- поступления за период t; - затраты за период t без капитальных вложений.

7.1.14.12

Внутренняя норма доходности – норма дисконта, при которой величина приведённых эффектов равна приведённым капиталовложениям.

Где - внутренняя норма доходности;

- капиталовложения за период t.

8 Бухгалтерский учёт

8.1.14.1

Остаточная стоимость основных средств (ОС)

Где - первоначальная стоимость ОС, руб.;

- износ ОС, руб.; - годовая норма амортизации ОС, %.

8.1.14.2

Среднегодовая стоимость ОС

Где - стоимость ОС на начало года;

- стоимость введённых в разные месяцы ОС, руб., работавшие полные месяцев;

- стоимость выбывших в разные месяцы ОС, руб., не работавшие полные месяцев.

8.1.14.3

Коэффициент ввода (обновления) ОС

Где - стоимость введённых ОС за год, руб.;

- стоимость ОС на конец года, руб.

8.1.14.4

Коэффициент выбытия ОС

Где - стоимость выбывших ОС за год, руб.;

- стоимость ОС на начало года, руб.

8.1.14.5

Коэффициент износа ОС

Где - износ (амортизация) ОС, руб.

8.1.14.6

Относительная экономия на условно-постоянных издержках

Где - темп роста условно-постоянных издержек в текущем году по сравнению с базисным, %;

- темп роста объёма товарной продукции в текущем году по сравнению с базисным, %;

- доля условно-постоянных издержек в себестоимости продукции, %.

8.1.14.7

Затраты на 1 руб. товарной продукции

Где - себестоимость товарной продукции;

- стоимость товарной продукции.

8.1.14.8

Экономия текущих издержек производства на сырьё, материалы, топливо

Где - годовой объём производства после проведения мероприятия; - нормы расхода материала до и после мероприятия; - цены за единицу сырья до и после мероприятия; - коэффициент использования материальных ресурсов до и после проведения мероприятия.

8.1.14.9

Экономия на амортизационных отчислениях в результате улучшения использования времени работы оборудования.

Где - первоначальная стоимость оборудования;

- годовая норма амортизации ОС, %;

- объёмы выпуска продукции при новом и старом уровнях использования времени работы оборудования.

9 Обеспечение трудовыми ресурсами

9.1.8.1

Явочное число рабочих в смену

Где - трудоёмкость производственной программы в плановом периоде; - длительность смены, нормо-часы; - число рабочих смен в сутки;

- число рабочих смен, сутки; - число суток работы предприятия в плановом периоде; - коэффициент перевыполнения норм в плановом периоде.

9.1.8.2

Среднесписочное число рабочих за год

- среднесписочная численность работников в I-ом месяце.

9.1.8.3

Коэффициент выбытия кадров

- численность уволенных работников, чел.;

- среднесписочное число работников, чел.

9.1.8.4

Коэффициент постоянства кадров

- численность работников, уволившихся по собственному желанию и из-за нарушения трудовой дисциплины за отчетный период, чел.;

- численность работников, принятых за отчётный период, чел.; - среднесписочное число работников за период, предшествующий отчётному, чел.

9.1.8.5

Коэффициент текучести кадров

9.1.8.6

Интенсивность оборота кадров

9.1.8.7

Экономический эффект от сокращения потерь рабочего времени

Где - подлежащие сокращению потери рабочего времени, дн.; - среднегодовая выработка на одного рабочего, исчисленная по себестоимости, руб.; - плановый уровень рентабельности, %.

9.1.8.8

Коэффициент потерь рабочего времени, зависящих от рабочего

Где - время перерывов, зависящих от рабочего, мин.;

- время перерывов на отдых и личные надобности, мин.;

- продолжительность рабочего дня, мин.

9.1.8.9

Коэффициент загруженности рабочих [8]

- объём наблюдений;

- простой рабочих по разным причинам, установленных в ходе моментных наблюдений.

9.1.8.10

Процент работников, повышающих квалификацию [8]

Где - численность работников, повышающих квалификацию в плановом периоде; - общая численность персонала за тот же период.

10 Транспортное обеспечение

10.1.9.1

Степень физического износа

Где - фактический срок службы;

- срок полезного использования (нормативный срок службы основных средств).

10.1.9.2

Степень морального износа второго рода

Где - соответственно производительность (выработка) устаревшего и нового оборудования.

10.1.9.3

Уровень механизации подъёмно-транспортных, погрузочно-разгрузочных и складских работ

Где - объём механизированных работ;

- общий объём работ.

10.1.9.4

Рентабельность транспортных средств

Где - балансовая прибыль;

- среднегодовая стоимость основных производственных фондов, руб.;

- норматив оборотных средств, руб.

11 Энергетическое обеспечение

11.1.10.1

Потребность предприятия в энергоресурсах

Где - производственная потребность в энергоресурсах, усл.ед.; - потребность в энергоресурсах на хозяйственно-бытовые нужды, усл.ед.; - потребность в энергоресурсах на непроизводственные нужды, усл.ед.; -отпуск энергоресурсов на сторону, усл.ед.; - потери энергоресурсов, усл.ед.

11.1.10.2

Показатель роста энергопотребления

Где - энергопотребление последующего и предыдущего годов отчётного периода, усл.ед.;

- количество лет отчётного периода.

11.1.10.3

Коэффициент отклонения фактических затрат от плановых

12 Ремонтное обеспечение

12.1.9.1

Коэффициент установленного оборудования

12.1.9.2

Коэффициент работающего оборудования

12.1.9.3

Коэффициент экстенсивного использования оборудования во времени

Где - фактическое время работы оборудования в течении года, ч.; - календарный фонд времени работы оборудования, ч.; - номинальный фонд времени работы оборудования, ч.; - действительный фонд времени работы оборудования, ч.

12.1.9.4

Периодичность технического обслуживания

Где - длительность ремонтного цикла;

- число текущих ремонтов.

17 Информационное обеспечение

15.2.5.1

Степень автоматизации

Где - количество информации, перерабатываемое ЭВМ; - общий объём информации, охватываемый предприятием.