- •Тема 9. Регулювання банківської діяльності та нагляд.
- •Методичні вказівки
- •Приклади розв’язку типових завдань
- •Задачі для самостійної роботи:
- •Статутний капітал 8000
- •Довідково-інформаційні матеріали
- •Група нормативів, що регулюють капітальну базу банків (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Вимоги національного банку україни до мінімального розміру регулятивного капіталу діючих банків (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Вимоги національного банку україни до мінімального розміру регулятивного капіталу новостворених банків, млн євро (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Коефіцієнти зважування (коефіцієнти ризику) активів комерційного банку за шкалою нбу (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Група нормативів ліквідності комерційного банку (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Група нормативів кредитного ризику (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Група нормативів інвестування (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Група нормативів відкритої валютної позиції (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •ЗввПгрн — загальна відкрита валютна позиція за всіма балансовими та позабалансовими активами та зобов’язаннями банку за всіма іноземними валютами у гривневому еквіваленті:
- •Класифікація банків за рівнем достатності капіталу (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
- •Диференціація норми обов’язкового резервування залежно від строку, валюти залучених коштів та категорії депонента, % (Постанова Правління нбу № 57 від 11.02.2002 р.)
- •Показники, які в обов’язковому порядку застосовуються комерційними банками під час оцінки фінансового стану позичальників-юридичних осіб (Положення нбу № 279 від 06.07.2000 р.)
- •Визначення класу позичальника залежно від його фінансового стану та з урахуванням рівня забезпечення кредитної операції (Положення нбу № 279 від 06.07.2000 р.)
- •Оцінка стану обслуговування кредитної заборгованості позичальника за методикою нбу (Положення нбу № 279 від 06.07.2000 р.)
- •Класифікація кредитного портфеля комерційного банку за ступенем ризику (Положення нбу № 279 від 06.07.2000 р.)
- •Оригування вартості забезпечення кредиту у розрахунку резервів під кредитні ризики (Положення нбу № 279 від 06.07.2000 р.)
- •Норма відрахування в резерв для покриття можливих втрат від дебіторської заборгованості (Положення нбу № 157 від 31.03.1999 р.)
- •Класифікація емітентів цінних паперів залежно від їх фінансового стану та результатів діяльності (Положення нбу № 629 від 30.12.1999 р.)
- •Запитання для самоконтролю
- •Тестові завдання
- •Індивідуальна робота студентів
- •Термінологічний словник
Група нормативів відкритої валютної позиції (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
Умовне позначення |
Показник |
Методика розрахунку |
Нормативне значення |
Н13 |
Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції |
|
Не більше 35 % |
Н13/1 |
Норматив загальної довгої відкритої валютної позиції |
|
Не більше 30 % |
Н13/2 |
Норматив загальної короткої відкритої валютної позиції |
|
Не більше 5 % |
ЗввПгрн — загальна відкрита валютна позиція за всіма балансовими та позабалансовими активами та зобов’язаннями банку за всіма іноземними валютами у гривневому еквіваленті:
ЗВВПгрн = |– ВВП| + |+ ВВП|;
+ ВВП — загальна довга відкрита валютна позиція за іноземними валютами у гривневому еквіваленті;
– ВВП — загальна коротка відкрита валютна позиція за іноземними валютами у гривневому еквіваленті;
РК — регулятивний капітал.
Таблиця 9
Класифікація банків за рівнем достатності капіталу (Положення нбу № 368 від 28.08.2001 р.)
Класифікація банків за рівнем достатності капіталу |
Н1 |
Н2 |
Н3 |
Обсяг активів з негативною класифікацією |
Добре капіталізовані |
У межах вимог |
Більше 17 % |
Не менше 8 % |
— |
Достатньо капіталізовані |
У межах вимог |
Більше 8 %, але менше 17 % |
Більше 4 %, але менше 8 % |
— |
Недостатньо капіталізовані |
У межах вимог |
Більше 6 %, але менше 8 % |
Більше 3 %, але менше 4 % |
— |
Значно недокапіталізовані |
80 % від діючої вимоги |
Більше 2 %, але менше 6 % |
Більше 1,3 %, але менше 3 % |
45—60 % регулятивного капіталу |
Критично недокапіталізовані |
Менше 80 % від діючої вимоги |
Менше 2 % |
Менше 1,3 % |
Більше 60 % регулятивного капіталу |
Таблиця 10
Диференціація норми обов’язкового резервування залежно від строку, валюти залучених коштів та категорії депонента, % (Постанова Правління нбу № 57 від 11.02.2002 р.)
Категорія депонента |
Валюта та строк депозитів |
||||
У національній валюті |
В іноземній валюті |
Інші види залучених коштів |
|||
Коротко-строкові |
Довго-строкові |
Коротко-строкові |
Довго-строкові |
||
Юридичні особи |
12 |
4 |
12 |
10 |
14 |
Фізичні особи |
6 |
2 |
12 |
10 |
Таблиця 11
Показники, які в обов’язковому порядку застосовуються комерційними банками під час оцінки фінансового стану позичальників-юридичних осіб (Положення нбу № 279 від 06.07.2000 р.)
№ з/п |
Показник |
Формула розрахунку за економічним змістом |
Розрахунок за позиціями балансу |
Оптимальне значення |
|
1 |
Коефіцієнт миттєвої ліквідності |
|
|
Не менше 0,2 |
|
2 |
Коефіцієнт поточної ліквідності |
|
|
Не менше 0,5 |
|
3 |
Коефіцієнт загальної ліквідності |
|
|
Не менше 2,0 |
|
4 |
Коефіцієнт маневреності |
|
|
Не менше 0,5 |
|
5 |
Коефіцієнт незалежності |
|
|
Не більше 1,0 |
|
6 |
Рентабельність активів |
|
|
Оцінюється в динаміці |
|
7 |
Рентабельність продажу |
|
|
Оцінюється в динаміці |
|
8 |
Достатність грошових потоків |
|
|
Не менше 1,5 |
Нсм — середньомісячні надходження на всі рахунки позичальника протягом трьох останніх місяців;
n — строк дії кредитної угоди;
Зм — щомісячні умовно-постійні зобов’язання;
Зі — податкові та інші платежі, які мають бути сплачені з рахунку позичальника протягом строку дії кредитної угоди.
Таблиця 12