- •Міністерство аграрної політики і продовольства України Житомирський агротехнічний коледж робочий зошит
- •Тематичний план
- •Тема: План рахунків і принципи його побудови
- •Тема: Облік власного капіталу
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації банківських операцій в акб «Діалог» з купівлі-продажу акцій
- •Журнал реєстрації операцій з розподілу прибутку
- •Тема: Облік касових операцій
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по прибутку (про суму прийнятої готівки та кількість грошових документів, які надійшли до каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Операції з здійснювали контролери:
- •Довідка касира по видатку (про суму виданої готівки та кількість грошових документів, які видані з каси)
- •Журнал реєстрації касових операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік розрахункових операцій
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Журнал реєстрації розрахункових операцій акб «Діалог»
- •Виписка банку
- •Валюта гривня України Дата останнього руху банку по рахунку _______________
- •Тема: Облік депозитних операцій
- •Тема: Облік кредитних операцій
- •2.1 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих суб'єктам господарської діяльності, проведені операції:
- •2.2 Акб «Діалог» при здійсненні кредитних операцій, наданих фізичним особам, проведені операції:
- •Журнал реєстрації кредитних операцій акб «Діалог» за березень
- •Заява Позичальника на видачу кредиту
- •Розпорядження
- •Кредитний договір №___
- •1. Предмет Договору
- •2.Порядок виконання умов Договору
- •3. Права й обов'язки сторін
- •4. Забезпечення повернення кредиту
- •5. Відповідальність сторін
- •6. Вирішення спорів
- •7. Заключні положення.
- •8.Юридичні адреси сторін
- •Договір застави №
- •Предмет договору
- •Права та обов'язки сторін
- •Заставодержатель має право:
- •6.1 Без будь-яких обмежень зі сторони Заставодавця (або третьої особи, у якої знаходиться Майно) перевіряти документально та фактично наявність, розмір, стан та умови збереження Майна.
- •Відповідальність сторін
- •Реалізація заставленого майна
- •Додаткові умови
- •5.2. Завдання :
- •Тема: Облік операцій в іноземній валюті
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •3.1 Куплено банком 500 дол. Сша.
- •3.2 Продано банком 250 євро.
- •3.3 Конвертація 350 дол. Сша у євро.
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.1 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •4.2 Дані для виконання:
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік внутрішньобанківських операцій банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •2.1 (Списати матеріали методом середньозваженої собівартості)
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Тема: Облік доходів, витрат та фінансового результату діяльності банку
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
- •Журнал реєстрації операцій акб «Діалог» за звітний період
- •Реєстр операцій по виданому кредиту
- •Тема: Основи побудови та складання звітності в комерційних банках
- •Вхідний баланс акб «Діалог», грн..
- •Оборотно-сальдовий баланс акб «діалог"
- •Баланс станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Про фінансові результати станом на «_____» _______________ 20___ р.
- •Список використаної літератури
Журнал реєстрації операцій акб «Діалог»
№ п/п |
Первинні документи |
Зміст операції |
Дебет |
Кредит |
Сума, грн.. |
1 |
|
Працівникові Симоненку А.П. видано аванс на відрядження, з каси відділення банку, 12 січня ц.р. (посвідчення №567) |
|
|
480 |
2 |
|
16 січня Симоненко А.П. подав звіт про витрати пов’язані з відрядженням на суму 420 грн. |
|
|
? |
3 |
|
Невикористаний залишок авансу повернуто в касу |
|
|
? |
4 |
|
Кравченко Р.П. видано аванс на господарські витрати з каси банку |
|
|
180 |
5 |
|
Наступного дня Кравченко Р.П подала авансовий звіт на суму 210 грн. |
|
|
? |
6 |
|
Компенсовано з каси перевитрату |
|
|
? |
7 |
|
Виявлено нестачу матеріальних цінностей у підзвіті Савчук П.Л., нестачу списано на витрати банку |
|
|
40 |
8 |
|
Нараховано податок на прибуток за 1 квартал |
|
|
35000 |
9 |
|
Перераховано суму податку на прибуток до бюджету, виходчи з авансових платежів здійснених в попередніх місяцях |
|
|
14500 |
Примітка 2: Звіт про використання коштів наданих на відрядження або під звіт – додається викладачем.
ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР №______
_______________________
(дата здійснення операції)
Банк отримувача________________________________________________________________
Отримувач ____________________________________________________________________
Назва валюти |
|
№ рахунка |
Сума |
Еквівалент у гривнях |
|
Дебет |
|
|
|
|
Кредит |
|
|
|
Загальна сума (цифрами) |
|
|
||
Загальна сума____________________________________________________________________
(словами)
Призначення платежу_____________________________________________________________
Пред'явлений документ_______________________________________________ № __________
(посвідчення, перепустка)
Підпис отримувача__________________
Підписи банку _____________________
ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № _____
___________________________
(дата здійснення операції)
Найменування банку _________________________________________________________
Платник____________________________________________________________________
Назва валюти |
|
№ рахунка |
Сума |
Еквівалент у гривнях |
|
Дебет |
|
|
|
|
Кредит |
|
|
|
Загальна сума(цифрами) |
|
|
||
Загальна сума_________________________________________________________________
(словами)
Призначення платежу__________________________________________________________
Пред'явлений документ________________________________ №______________________
(посвідчення, перепустка)
Підпис платника ______________________ Підписи банку___________________________
__________________________________________________________________________________
МЕМОРІАЛЬНИЙ ОРДЕР №____ |
|
|
|
||||||||||||||
Від " " 20 р. |
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Платник |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Код |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Банк платника |
|
Код банку |
|
|
ДЕБЕТ рах. № |
||||||||||||
___________________________________________ |
|
|
|
||||||||||||||
Одержувач |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Код |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
КРЕДИТ рах. № |
|||||||||||
Банк одержувача |
|
Код банку |
|
|
|
||||||||||||
___________________________________________ |
|
|
|
||||||||||||||
Сума словами |
|
|
|
|
|
||||||||||||
_______________________________________________________ |
|
|
|||||||||||||||
Призначення платежу |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
Підпис |
_________________ |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
_________________ |
|
|
|
|
|||||||||||
_________________________________________________________________________________