7.2 Основные финансовые коэффициенты

1. Коэф. Финансового рычага: Заемный капитал /собственный капитал

=90000/200000=0,45-показывает, сколько заемных средств предприятие привлекло на один руб. собственных вложенных средств. Предприятие не зависит от заемного капитала.

2. Рентабельность продаж = ЧП / выручку = 9575600/3000000=0,3192 или 31,92%, означает, сколько чистой прибыли содержится в руб. выручки.

Производство нашей продукции экономически целесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет хорошую рентабельность.

7.3 Факторы, негативно влияющие на прогнозы

Финансово-экономические риски:

• Неустойчивость спроса

• Появление альтернативного спроса

• Снижение цен конкурентами

• Увеличение объема продаж у конкурентов

• Рост налогов

• Неплатежеспособность потребителей

• Рост цен на материалы и перевозки

Социальные риски:

• Трудности с набором квалифицированной силы

• Угроза забастовки

• Недостаточный уровень зарплаты

• Квалификация кадров

Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта:

1. нестабильность поставок товара

2. потеря существующих связей с потребителем

3. неудовлетворенность потребителей качеством нашего товара

4. плохое отношение к фирме контактной аудитории

Уменьшить отрицательное влияние этих факторов микросреды можно следующим образом

• создать запасы

• наладить контакты с новыми поставщиками

• постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что все – таки более надежные это старые, проверенные связи

• постоянный контроль за качеством

• действовать по обстоятельствам

Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта:

1. рост инфляции

2. снижение общего уровня покупательной способности

Принять какие - либо меры, дабы избежать этих рисков макросреды, предприятия фактически не в силах.

Возможны следующие риски: порча продукции, невыполнение контрактов, потеря имущества (пожар, бедствия и т.д.),долги, кража, рэкет.

8 Финансовые требования

8.1 Имеющиеся акционеры

Совет учредителей, являющийся главным органом управления ООО, определяет основные направления производственного развития, утверждает планы и принимает отчет об их выполнении. Прибыль подлежит распределению между учредителями после осуществления обязательных платежей в бюджет.

8.2 Необходимые фонды и временные сроки. Когда в них возникает потребность

Для страхования рисков предусматривается создание страхового фонда в размере 1% от себестоимости продукции (для долгов), заключение договора страхования и страхование контрактов.

8.3 Календарный план

1. Взятие кредита -01.12.2005г.

2. Ремонт помещения - до 15.01.2006г.

3. Открытие магазина -20.06.2006г.

4. Возвращение кредита -01.12.2006г.

8.4 Использование поступлений

На основе детально проработанных планов деятельности предприятия, установлено, что для успешного начала выпуска и реализации продукции, необходимо осуществить инвестиции в размере 290 000 у.е.

Полученные деньги будут использованы:

• На аренду, подготовку и содержание торговых площадей и складских помещений;

• На закупку, оборудования, товара и необходимых вспомогательных материалов;

• На заработную плату сотрудников предприятия;

На прочие расходы путем образования оборотного капитала на период первого года производственной деятельности.