- •Тема 7. Облік грошових коштів 1. Документальне оформлення і облік грошових коштів у касі
- •24. Занесіть складені касові ордери в Журнал реєстрації прибуткових і видаткових касових ордерів
- •Журнал реєстрації прибуткових і видаткових касових ордерів
- •25. Складіть звіт касира за 1 листопада 200_ р. № 23
- •Звіт касира
- •2. Документальне оформлення і облік коштів на поточному рахунку
- •Пеня за___дней из ______% крб.
- •1017 Платіжне доручення № від 01 лютого 200_ м.
- •260018546 20027986 Тов «Вега»
- •Пеня за___дней из ______% крб.
- •Журнал реєстрації платіжних доручень за 200_рік
- •Виписка з поточного рахунку
- •20. Для відображення в обліку операцій за поточним рахунком за основу використовуйте наступну кореспонденцію рахунків (табл.. 7.6).
- •Тести і завдання для контролю знань з теми «Облік грошових коштів»
- •14. Відбити в обліку наступні операції в журналі тов “Колосся”,
- •Касовий звіт за 01.11.200_р. ( у грн. )
- •Касовий звіт за 02.11.200_р. ( у грн. )
- •Касові звіти за 3 – 31.11.200_р. ( у грн. )
- •15. Оформіть платіжне доручення
- •16. Відбийте в обліку наступні операції:
- •I. Виписка з поточного рахунка за 01.11.200_р.(у грн.).
- •II. Виписка з поточного рахунка за 02.11.200_р.( у грн. )
- •III. Виписка з поточного рахунка за 3 - 30.11 200_р. (у грн. )
Касовий звіт за 02.11.200_р. ( у грн. )
Залишок грошей у касі на 02.11.200_ р. ?
Надійшло в касу за 02.11.200_ р.
Отримано з поточного рахунка для виплати заробітної плати 1000
Оприбутковано надлишки грошей, виявлені при
інвентаризації 100
Від матеріально відповідальної особи в погашення нестачі 70
Разом 1 170
Видано з каси 1 000
Разом 2020
Касові звіти за 3 – 31.11.200_р. ( у грн. )
Залишок грошей у касі на 03.11. 200_ р. ?
Надійшло в касу за 3 – 31.11.200_ р.
Повернено підзвітною особою сума невикористаного
авансу 30
Виторг від реалізації 15 000
Разом 15 030
Видано з каси за 03.-31.11.200_м.
Оплачено різні дрібні витрати 10
Здано виторг у банк через інкасатора 15 000
Разом 15010
Складіть обліковий регістр.
15. Оформіть платіжне доручення
№12 від 12.12.200_ р. на суму 3000 грн. За парфумерні товари згідно накладній №15 від 11.11.200_ р.
Платник ТОВ «Акація», код ОКПО, 13504996, № рахунка 260009801155 в ОД УСБ м. Донецька, МФО 334011
Одержувач НП «Олімп», код ОКПО 12376886, № рахунка 26000879699 в ОД УСБ м. Донецька, МФО 443011
16. Відбийте в обліку наступні операції:
Матеріал для виконання завдання
Виписки з поточного рахунка за 01.11.200_г., 02.11.200_г., 3-30.11.200_ р.
I. Виписка з поточного рахунка за 01.11.200_р.(у грн.).
Сальдо по поточному рахунку на 01.11.200_р. 1 000
Зараховано на поточний рахунок:
Платежі від покупців за відвантажену продукцію 3 000
Штрафи 700
Разом 3 700
Перераховано з поточного рахунка
Постачальникам за товари й послуги 4 000
АТП за транспортні послуги 1 200
Разом 5 200
II. Виписка з поточного рахунка за 02.11.200_р.( у грн. )
1. Сальдо за поточним рахунком на 02.11.200_ р. ?
2. Зараховано на поточний рахунок
Виторг через інкасатора 7 000
Штрафи від покупців за невиконання умов
договору 900
Разом 7 900
3. Перераховано з поточного рахунка
Виставлено акредитив постачальникові 8 000
Перераховано заборгованість бюджету за податками 1 000
Перераховано внески органам соціального
страхування 360
Разом 9 360