- •Содержание
- •Пояснительная записка
- •1 Характеристика государственного экзамена
- •2 Требования к профессиональной подготовленности выпускника по специальности - Финансы и кредит, специализации «Государственные и муниципальные финансы»
- •3 Вопросы, выносимые на итоговый междисциплинарный экзамен
- •4 Основные темы дисциплин, выносимых на итоговый междисциплинарный экзамен
- •4.1 Дисциплина «Финансы»
- •Тема 1 Финансы как экономическая категория
- •Тема 2 Финансовые ресурсы как материальные носители финансовых отношений
- •Тема 3 Финансовая система государства и её элементы
- •Тема 4 Финансовая политика и финансовый механизм
- •Тема 5 Управление финансами
- •Тема 6 Основы организации финансов коммерческих предприятий
- •Тема 7 Особенности финансов некоммерческих организаций
- •Тема 8 Финансы страховых организаций
- •Тема 9 Финансы профессиональных участников финансового рынка
- •Тема 10 Государственные внебюджетные фонды
- •Тема 11 Государственный кредит
- •Тема 12 Финансовое регулирование социально-экономических процессов
- •Тема 13 Роль финансов в международных экономических отношениях
- •Тема 14 Финансовые системы развитых стран
- •4.2 Дисциплина «Финансы организаций (предприятий)»
- •Тема 1 Сущность финансов организаций. Финансовое состояние
- •Тема 2 Управление внеоборотными активами предприятия
- •Тема 3 Инвестиционная политика предприятий
- •Тема 4 Управление оборотными активами
- •Тема 5 Расходы организаций
- •Тема 6 Доходы организаций
- •Тема 7 Дивидендная политика предприятий
- •Тема 8 Финансовое планирование на предприятии
- •4.3 Дисциплина «Бюджет и бюджетная система рф»
- •Тема 1 Бюджетное устройство и бюджетная система
- •Тема 2 Особенности формирования доходов бюджетов рф
- •Тема 3 Расходы бюджета, их планирование и финансирование
- •Тема 4 Расходы бюджета на социально-культурные нужды
- •Тема 5 Расходы бюджета, связанные с регулированием экономики, обороной, управлением и другими функциями государства
- •Тема 6 Бюджетный процесс в рф
- •4.4 Дисциплина «Налоги и налогообложение»
- •Тема 1 Теоретические основы системы налогообложения и принципы российской налоговой политики
- •Тема 2 Основы организации налогообложения и налоговый контроль
- •Тема 3 Косвенные налоги
- •Тема 4 Налог на прибыль организаций
- •Тема 5 Налог на доходы физических лиц
- •Тема 6 Прочие федеральные налоги и сборы
- •Тема 7 Региональные налоги
- •Тема 8 Местные налоги
- •Тема 9 Специальные налоговые режимы
- •4.5 Дисциплина «Организация исполнения бюджета»
- •Тема 1 Исполнение бюджета как стадия бюджетного процесса.
- •Тема 2 Содержание и организация казначейской системы исполнения бюджетов в Российской Федерации
- •Тема 3 Исполнение бюджетов по доходам
- •Тема 4 Исполнение расходной части бюджетов
- •Тема 5 Особенности исполнения отдельных видов расходов бюджетов
- •Тема 6 Организация контроля за исполнением бюджетов
- •5 Порядок проведения экзамена
- •6 Список справочной и нормативной литературы, которой по решению кафедры можно пользоваться на экзамене
- •7 Критерии выставления оценок
- •8 Литература, рекомендуемая для подготовки к государственной аттестации
- •8.1 Дисциплина «Финансы»
- •8.2 Дисциплина «Финансы организаций (предприятий)»
- •8.3 Дисциплина «Бюджет и бюджетная система рф», «Организация исполнения бюджета»
- •8.4 Дисциплина «Налоги и налогообложение»
- •9 Требования к выпускной квалификационной работе
- •9.1 Вид выпускной квалификационной работы
- •9.2 Структура выпускной квалификационной работ и требования к ее содержанию
- •9.3 Примерная тематика и порядок утверждения тем выпускных квалификационных работ
- •9.4 Порядок выполнения и представления в гак выпускной квалификационной работы
- •9.5 Порядок защиты выпускной квалификационной работы
- •9.6 Критерии выставления оценок (соответствия уровня подготовки выпускника требованиям гос впо) на основе выполнения и защиты им квалификационной работы
8.4 Дисциплина «Налоги и налогообложение»
Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая. Часть вторая [Текст] : по состоянию на 12апреля 2011 г. - М. : Омега-Л, 2011. - 640 с. - (Кодексы Российской Федерации) - ISBN 978-5-370-02349-1.
Сердюков, А.Э. Налоги и налогообложение: учебник / А.Э. Сердюков, Е.С. Вылкова, А.Л. Тарасевич .- 2-е изд.. - М. ; CПб. : Питер, 2008. - 702 с. - ISBN 978-5-388-00058-3.
Юринова, Л.А. Налоги и налогообложение / Под ред. Л.А. Юриновой. – 2-е изд. – СПб.: Питер, 2006.
Майбуров, И.А. Налоги и налогообложение: учебник / Под ред. И.А. Майбурова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2010.
Александров, И.М. Налоги и налогообложение: учебник / И.М. Александров. – М.: Дашков и К, 2007.
Романовский, М.В.Налоги и налогообложение: учебник / Под ред. Романовского М.В., Врублевской О.В. – 5-е изд.– СПб.: Питер, 2006.
Ушак, Н.В. Теория и история налогообложения: учеб. пособие / Н.В. Ушак . - М. : Кнорус, 2009. - 328 с - ISBN 978-5-390-00193-6.
Сердюков, А.Э. Налоги и налогообложение: учебник / А.Э. Сердюков, Е.С. Вылкова, А.Л. Тарасевич .- 2-е изд.. - М. ; CПб. : Питер, 2008. - 702 с. - (Учебники для вузов) - ISBN 978-5-388-00058.
Алиев, Б.Х. Теория и история налогообложения: учеб. пособие / Б.Х. Алиев, А.М. Абдулгалимов, М.Б. Алиев ; под ред. Б.Х. Алиева. - М. : Вузовский учебник, 2008. - 240 с - ISBN 978-5-9558-0067-7.
Владыка, М.В. Сборник задач по налогам и налогообложению: учебное пособие / М.В. Владыка, В.Ф. Тарасова, Т.В. Сапрыкина; под. общ. ред. В.Ф. Тарасовой. – М.: КНОРУС, 2006. – 360с.
Петухова, Н.Е. История налогообложения в России IX – XX вв.: учебное пособие / Н.Е. Петухова. – М.: Вузовский учебник, 2008.
Лыкова, Л.Н. Налоги и налогообложение в России: учебник / Л.Н. Лыкова. – М.: Дело, 2006.
Черник, В.Г. Налоги: учебник / под ред. В.Г. Черника. – 6-е изд., доп. и перераб. – М.: Финансы и статистика, 2008.
Евстигнеев, Е.Н. Налоги и налогообложение: краткий курс. – СПб.: Питер, 2006.
Еналеева, И.Д. Налоговое право России: учебник для ВУЗов / И.Д. Еналеева, Сальникова Л.В. – М.: ЮстицИнформ, 2006.
Парыгин, В.А. Налоги и налогообложение в России: учебник / под ред. В.А. Парыгина, К. Браун, Д. Масгрейв, А.А. Тедеев. – М.: ЭКСМО. – 2006.
Алиев, Б.Х. Налоги и налогообложение / под ред. Б.Х. Алиева. – М.: Финансы и статистика, 2006.
Романовский, М.В. Налоги и налогообложение: учебник / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – 5-е изд.– СПб.: Питер, 2006.
Ряховский, Д.И. Налоги и налогообложение: учебник / под ред. Д.И. Ряховского. – М.: ЭКСМО, 2006.
Пансков, В.Г. Налоги и налоговая система РФ: учебник / В.Г. Пансков. – М.: Финансы и статистика, 2006.
Бабленкова, И.И. Прогнозирование и планирование в налогообложении: учебник / И.И. Бабленкова, Л.С. Кирина, Г.Н. Карпова, Н.А. Горохова. – М.: Издательство «Экономика», 2009.
Поляк, Г.Б. Бюджетная система России: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007.
Вылкова, Е.С. Налоги и налогообложение: учебник / А.Э. Сердюков, Е.С. Вылкова, А.Л. Тарасевич .- 2-е изд.. - М. ; CПб. : Питер, 2008. - 702 с. - (Учебники для вузов) - ISBN 978-5-388-00058-3.
Ройбу, А.В. Налоговое планирование. Схемы минимизации налогов в современном российском правовом поле: практическое руководство. – М.: ЭКСМО, 2006.
Электронные базы данных «Консультант-плюс», «Гарант».
Сайты в «Интернете»: www.nalogi.com.ru; www.nalog-pravo.ru; www.nalvest.com
Периодическая литература:
Журналы:
- Налоговый вестник;
- Российский налоговый курьер;
- Все о налогах;
- Налоговое планирование;
- Бюджет;
- Нормативные акты для бухгалтера;
- Консультант;
- Финансы;
- Финансы и кредит;
- Главбух.
Газеты:
- Российская газета;
- Экономика и жизнь;
- Финансовая Россия;
- Коммерсант;
- Южный Урал;
- Российская провинция.