- •Планирование на предприятии
- •Санкт-Петербург
- •Предисловие
- •Общие положения
- •Лабораторная работа №1 Определение параметров оптимальной производственной программы многономенклатурного производства
- •1. Цель работы
- •2.Постановка задачи
- •3.1 Исходные данные для специальности 080502(5) «Экономика и управление на предприятии химической промышленности»
- •3.2. Исходные данные для специальности 080502(н) «Экономика и управление на предприятии нефтяной и газовой промышленности»
- •4. Экономико-математическая модель задачи
- •5. Рекомендации по использованию программного продукта на пк
- •6. Методические указания и пояснения по ходу выполнения работы
- •Продолжение таблицы 1.11
- •Лабораторная работа №2 Разработка долгосрочного плана развития кооперированных связей между предприятиями различных отраслей нефтегазохимического комплекса
- •Цель работы
- •2. Исходные данные и постановка задачи
- •Планируемые показатели предприятий по группам подотраслей
- •Показатели производственной мощности предприятий
- •Окончание таблицы 2.2
- •3. Экономико-математическая модель замкнутой транспортной задачи
- •Рекомендации по использованию программного продукта на пк
- •Методические указания и пояснения по ходу выполнения работы
- •Лабораторная работа №3
- •Цель работы
- •Постановка задачи
- •Исходные данные
- •Экономико-математическая модель задачи. Описание программного продукта для пк
- •5. Методические указания и пояснения по ходу выполнения и оформлению работы
- •Расчет годового планового годового фонда заработной платы рабочих, обслуживающих установку «Парекс»
- •Лабораторная работа №4
- •1. Цель и задачи работы
- •2. Исходные данные
- •Основные показатели деятельности производства по проекту
- •Окончание таблицы 4.1
- •Основные показатели деятельности (по плану) на 20__ год
- •Окончание таблицы 4.2
- •Основные показатели деятельности (по отчету) за 20__ год
- •Окончание таблицы 4.3
- •Методические указания по ходу выполнения работы
- •Список используемой литературы
- •Приложение 1 Образец оформления титульного листа контрольной работы
- •Санкт-Петербург
5. Методические указания и пояснения по ходу выполнения и оформлению работы
Ход выполнения лабораторной работы ориентирован на решение трех основных задач, последовательно связанных между собой.
І. Решение первой задачи - определение плановой численности рабочих в смену - выполняется с использованием программного продукта теории массового обслуживания, описанного выше.
Работая с программой в диалоговом режиме последовательно необходимо ввести согласно заданному варианту предварительно рассчитанные параметры системы обслуживания с отказами: λ, μ, Х (формулы 3.2, 3.3, 3.4).
Параметры n (количество каналов обслуживания – количество обслуживающих рабочих) могут быть только целыми числами и выбираются согласно данных таблицы 3.6 (всего должно быть 6 значений). После чего вводятся последовательно в рабочую среду предлагаемого программного продукта, по окончания работы которого выдаются (высвечиваются на экране монитора) итоговые параметры работы системы для каждого значения n.
Все полученные результаты заносятся в итоговую таблицу. Пример одного из вариантов полученных результатов работы на основе использования программного продукта представлен в таблице 3.7.
Таблица 3.7
Характеристики обслуживания установки с различными значениями численности рабочих
Количество операций (О) - 253
Суммарная продолжительность операций по обслуживанию установки ( ) - 2176 чел-мин.
Среднее время одного обслуживания ( ) - 8,601 мин.
Коэффициент использования системы (Х) - 5,181 n>5
Численность бригады (n), чел. |
Вероятность отказа в обслуживании (Pn) |
Число занятых рабочих (M) |
Коэффициент загруженности рабочих (Кз) |
6 |
0,205 |
4,117 |
0,686 |
7 |
0,132 |
4.497 |
0,642 |
8 |
0,079 |
4,773 |
0,557 |
9 |
0,043 |
4,956 |
0,551 |
10 |
0,022 |
5,067 |
0,507 |
11 |
0,010 |
5,128 |
0,466 |
По данным таблицы 3.7 сравниваются все возможные варианты явочной численности рабочих в смену (М), обслуживающих установку.
Оптимальная численность бригады определяется путем сопоставления выполнения двух основных критериев:
вероятности отказа в обслуживании Pn, которая стремится к min,и не должна быть выше 0,1;
коэффициента загруженности рабочих Кз, размер которого не должен быть ниже 0,55 - 0,65.
Так, для приведенного примера может быть принята в качестве оптимальной явочная численность рабочих в смену – 8 (восемь) человек, соответствующая значениям ограничивающих критериев (Pn=0,079≤0,1, Кз=0,557≥0,55). Дальнейшее увеличение численности бригады приведет к росту фонда заработной платы рабочих, что следует признать экономически нецелесообразным.
ІІ. Решение второй задачи начинается с определения профессионально-квалификационного состава в смену с учетом требований к структуре рабочих в профессиональном и квалификационном разрезе (по данным таблицы 3.2).
Например, при сменной численности бригады обслуживающих рабочих, равной 8 (восемь) человек может быть принят вариант, характеризующий их состав в следующем виде:
Старший оператор VI разряда – 1 человек
Оператор V разряда – 2 человека
Оператор IV разряда – 2 человека
Машинист V разряда – 1 человек
Машинист IV разряда – 2 человек
При этом соотношение между операторами и машинистами (при заданном соотношении в пределах более 2) составило:
Соотношение между рабочими IV и V разрядов при этом составило: 4:3=1,33:1.
Некоторое невыполнение соотношения между операторами и машинистами (1,667 против 2,0) вызвано необходимостью выполнения соотношения между рабочими IV и V разрядов (при заданном 1,5:1).
Численность рабочих цеха ( ), потребная на сутки (штатная численность), исходя из режима работы цеха рассчитывается по формуле:
(3.7)
где: – коэффициент штатной численности.
Коэффициент штатной численности при трехсменной работе персонала принимается равным 4.
ІІІ. Для решения третьей задачи формируется таблица для расчета фонда заработной платы рабочих цеха в соответствии со структурой заработной платы (см. рис. 3.1). Макет таблицы представлен на примере таблицы 3.8.
Дальнейшие расчеты рекомендуется осуществлять с использованием электронных таблиц Microsoft Excel.
Тарифный (прямой) фонд заработной платы рассчитывается в зависимости от формы оплаты (сдельной, повременной). В соответствии с исходными данными годовой тарифный фонд по каждой категории рабочих ( ) устанавливается по значениям месячного тарифного оклада, рассчитываемого на основе тарифной ставки I разряда и тарифного коэффициента (данные таблицы 3.5):
(3.8)
(3.9)
где:
- месячный тарифный фонд рабочего i-го разряда;
- месячный тарифный фонд рабочего I-го разряда;
- тарифный коэффициент рабочего i-го разряда.
Часовая тарифная ставка рассчитывается исходя из нормативного числа рабочих часов в год по формуле:
(3.10)
где:
- нормативное число рабочих часов в год (для условий задачи принимается равным 1992).
Фонд часовой заработной платы определяется на основании тарифного (прямого) фонда с учетом доплат.
В настоящее время доплатами до планового фонда часовой заработной платы являются:
- премии, начисляемые по отношению к прямому фонду заработной платы;
- доплаты за работу в ночное время;
- доплаты неосвобожденным бригадирам за руководство бригадой;
- доплаты за обучение учеников;
- доплаты за переработку месячной нормы времени;
В соответствии с исходными данными в данной лабораторной работе должны быть учтены три вида доплат до фонда часовой заработной платы:
премии ( ),
доплаты за работу в ночное время ( ),
доплаты за переработку месячной нормы времени ( ).
Для рабочих рассматриваемой установки действует премиальное положение, в соответствии с которым при условии соблюдения норм технологического режима и выполнения плана производства товарной продукции (целевого продукта) предусматривается выплата премии в размере 30% от тарифной часовой ставки.
Таким образом, размер доплат за счет выплаты премии может быть рассчитан следующим образом:
(3.11)
где:
- тарифный часовой фонд оплаты труда в месяц;
- размер премии, в % от тарифной часовой ставки.
В соответствии со статьей 96 Трудового кодекса Российской Федерации ночным временем является время с 22 часов до 6 часов.
При круглосуточной работе в производствах, имеющих непрерывный режим работы, доплата за работу в ночное время за месяц определяется по формуле:
(3.12)
где:
- коэффициент доплат за работу в ночное время (принять равным 0,4).
Доплата за переработку месячной нормы времени предопределена применением в данном производстве 4-х бригадного графика сменности.
Величина переработанных часов в месяц ( ) определяется по формуле:
(3.13)
где:
- фактическая продолжительность рабочего периода для одного рабочего в месяц при 4-х бригадном графике (см. таблицу 3.3);
- среднемесячная норма времени (при 40- часовой рабочей неделе – 166 часов).
Принимается, что за каждый час работы сверх нормы начисляется доплата в размере 0,5 тарифной ставки соответствующего разряда.
Тогда доплата за переработку времени ( ) для каждой профессии и категории работников рассчитывается по формуле:
(3.14)
где:
- тарифная часовая ставка рабочего (зависит от его разряда)
3. Часовой годовой фонд заработной платы ( ) по каждой категории рабочих определяется как сумма тарифного фонда для списочной численности и премий и доплат до часового фонда для штатной численности:
(3.15)
где:
- соответственно списочная и штатная численность рабочих соответствующей профессии и категории (разряда).
4. Доплатами до дневного фонда являются доплаты подросткам за сокращенный рабочий день, оплата перерывов в работе кормящих матерей, доплаты за работу в праздничные дни.
Для рассматриваемых условий следует учесть лишь третий вид доплат – за работу в праздничные дни.
На рассматриваемом предприятии оплата за работу в праздничные дни осуществляется по двойным тарифным ставкам (в соответствии с действующим положением оплаты труда).
Количество праздничных дней в текущем году определяется решениями (постановлениями) Правительства РФ.
В связи с тем, что оплата в размере одинарной тарифной ставки уже вошла в расчет тарифного дохода, следовательно, доплата за работу в праздничные дни (Дпрз) для каждой категории рабочих будет рассчитываться по формуле:
(3.16)
где:
- продолжительность рабочей смены в часах,
- число праздничных дней в планируемом году.
Дневной годовой фонд заработной платы ( ) для каждой категории рабочих рассчитывается по формуле:
(3.17)
5. Далее определяется среднедневная заработная плата ( ) по каждой категории рабочих:
(3.18)
где:
- общий (суммарный) годовой планируемый фонд рабочего времени по каждой категории рабочих, чел-дни.
Величина среднедневной заработной платы необходима для определения доплат до годового фонда заработной платы. К ним относят оплату очередных и дополнительных отпусков, оплату времени выполнения государственных и общественных обязанностей, а также ряд других доплат.
В данных расчетах следует учесть лишь названные доплаты до годового фонда заработной платы.
6. Размер доплат каждого вида до годового фонда заработной платы ( ) определяется по формуле:
(3.19)
где:
- среднедневная заработная плата i-ой категории рабочих;
- количество дней невыходов на работу по j-ой причине среднесписочного рабочего;
- списочная численность i-ой категории рабочих.
Данные для расчета планируемых невыходов на работу представлены в таблице 3.4.
Но для этого необходимо, в первую очередь, составить баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего исходя из продолжительности номинального фонда времени, руководствуясь режимом работы рассматриваемой установки (круглосуточно без перерывов 4-мя бригадами).
Во-вторых, следует рассчитать полезный годовой фонд рабочего времени одного рабочего (в днях) руководствуясь следующими соотношениями:
(3.20)
(3.21)
(3.22)
(3.23)
где:
- количество выходных дней в году одного рабочего согласно 4-х бригадного графика сменности;
- суммарное количество планируемых невыходов на работу по всем причинам для одного среднесписочного рабочего;
- количество выходных дней одной бригады в рамках одного сменооборота;
- количество сменооборотов за год;
- продолжительность одного сменооборота (согласно 4-х бригадного графика сменности –16 суток).
В-третьих, следует рассчитать планируемую списочную численность рабочих по каждой категории по формуле:
(3.24)
(3.25)
где:
- коэффициент перехода от штатной численности к списочной численности.
Списочную численность рабочих по каждой категории принимать с округлением до 0,5 человека.
В последнюю очередь, рассчитывается размер доплат до годового фонда по каждой категории рабочих по формуле 3.18.
7. Расчет годового фонда зарплаты ( ) для каждой категории рабочих и для всех рабочих установки ( ) является конечной целью работы, который производится по формуле:
(3.26)
8. По результатам проведенных расчетов должны быть сформулированы выводы, где следует отразить следующее:
- дать пояснения относительно установления (выбора) оптимальной численности рабочих цеха, потребной на смену, а также формирования профессионально-квалификационного состава бригады;
- охарактеризовать структуру годового фонда заработной платы каждой категории рабочих установки в разрезе ее основных составляющих элементов на основе данных аналитической таблицы 3.8;
- дать сравнительный анализ структуры годового фонда заработной платы по категориям рабочих и всего персонала установки в целом.
9. Оформление отчета о выполненной лабораторной работе производится в соответствии с требованиями, предъявляемыми к отчетам.
Таблица 3.8