Тема № 15: Федеральные налоги

1. Понятие, сущность и виды федеральных налогов

2. Юридическая характеристика акцизов

3. Налог на прибыль предприятий, организаций

4. Единый социальный налог

5. Налог на доходы физических лиц

Рекомендуемая литература:

1. Кодекс РФ об административных правонарушениях٭.

2. Уголовный кодекс РФ٭.

3. Налоговый кодекс РФ, части первая и вторая٭.

4. Федеральный закон РФ от 27 декабря 1991 г. № 2118-1 «Об основах налоговой системы в РФ».

5. Федеральный закон РФ от 25 сентября 1997 г. № 126-ФЗ «О финансовых основах местного самоуправления в РФ».

6. Указ Президента РФ от 17 мая 2006 г. № 867 «О структуре федеральных органов исполнительной власти».

7. Финансовое право: Учебник для вузов / отв. ред. Н.И. Химичева. – М., 2006٭.

8. Финансовое право: Учебник для вузов / под ред. О.Н. Горбуновой. – М., 2006٭.

9. Балабин В.И. Налоговое право: Теория, практика, споры. – М., 2000.

10. Бородай О.Е. Три уровня системы налогооблажения в РФ \\Аудиторские ведомости. 2001. № 7.

11. Брызгалин А.В., Берник В.Р. и др. Методы налоговой оптимизации. Практическое пособие. – 2006.

12. Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – М., 2001.

13. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Налоговое право: Вопросы и ответы. – М., 2001.

14. Коровин В.В. Налогоплательщик и налоговые органы: Практическое пособие. – М., 2005.

15. Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций. – М., 2005.

16. Лукаш Ю.А. Налоговые споры. – М., 2001.

17. Ларичев В.Д., Бембетов А.П. Налоговые преступления. – М., 2007.

18. Титова Г. Сроки в налоговых правоотношениях // Финансовая газета. 2001. № 27.

19. Финансовое право РФ: Учебник для вузов / отв. ред. М.В.Карасева. – М., 2006.

20. Черкаев Д.И., Разгулин С.В. Система налогов и сборов в РФ // Российский налоговый курьер. 2001. № 6.

Тема № 16: Региональные и местные налоги и сборы

1. Конституционные основы введения региональных и местных налогов и сборов

2. Виды основных региональных налогов и сборов

3. Виды основных местных налогов и сборов

4. Система региональных и местных налогов и сборов

а) налог на имущество физических лиц

б) земельный налог

в) налог на рекламу

Рекомендуемая литература:

Кодекс РФ об административных правонарушениях٭.

Уголовный кодекс РФ٭.

Налоговый кодекс РФ, части первая и вторая٭.

5. Федеральный закон РФ от 27 декабря 1991 г. № 2118-1 «Об основах налоговой системы в РФ».

6. Федеральный закон РФ от 25 сентября 1997 г. № 126-ФЗ «О финансовых основах местного самоуправления в РФ».

7. Указ Президента РФ от 17 мая 2006 г. № 867 «О структуре федеральных органов исполнительной власти».

8. Финансовое право: Учебник для вузов / отв. ред. Н.И. Химичева. – М., 2006٭.

9. Финансовое право: Учебник для вузов / под ред. О.Н. Горбуновой. – М., 2006٭.

10. Балабин В.И. Налоговое право: Теория, практика, споры. – М., 2000.

11. Бородай О.Е. Три уровня системы налогооблажения в РФ \\Аудиторские ведомости. 2001. № 7.

12. Брызгалин А.В., Берник В.Р. и др. Методы налоговой оптимизации. Практическое пособие. – 2006.

13. Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – М., 2001.

14. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Налоговое право: Вопросы и ответы. – М., 2001.

15. Коровин В.В. Налогоплательщик и налоговые органы: Практическое пособие. – М., 2005.

16. Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций. – М., 2005.

17. Лукаш Ю.А. Налоговые споры. – М., 2001.

18. Ларичев В.Д., Бембетов А.П. Налоговые преступления. – М., 2007.

19. Титова Г. Сроки в налоговых правоотношениях // Финансовая газета. 2001. № 27.

20. Финансовое право РФ: Учебник для вузов / отв. ред. М.В.Карасева. – М., 2006.

21. Черкаев Д.И., Разгулин С.В. Система налогов и сборов в РФ // Российский налоговый курьер. 2001. № 6.