Лекции по ФК / №8

Сущность и роль кредита
1 Сущность ,функции кредита
2 Основные формы и виды кредита
I
Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникшие в процессе передачи денежных или материальных ценностей одному участниками договора другому на условиях возврата. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Первая сделка по договору займу возникла на основе товарного обращения в период разложения первобытно-общинного строя в натуральной форме. Объектами кредита были материальные ценности, товары с развитием товарно-денежных отношений преимущественно стала денежная форма, поэтому можно охарактеризовать кредит как форму движения ссудного капитала. Ссудный капитал- денежные средства, отданные в ссуда под определенный процент при условии возвратности и удовлетворение потребностей заемщика. Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов:
Кредитор
Заёмщик
Первый этап их развития характеризуется прямыми отношениями между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступает в форме роставщической операции. Второй этап:три субъекта. Появляется на рынке ссудных капиталов специализированных посредников – банков. Первый источник ссудного капиталавременно свободные денежные средства государства, юридические и физические лица на добровольной основе передаваемые финансовым посредником другие последующие капиталовложения и извлечение прибыли. По мере развития капиталистического способа производится рассширение сферы без наличных расчётов и соответственно размеров участия в них банков возникших новый источник – средство временного высвобождени я в поцессе кругооборота торгового капитала:
1 амортизационный фонд предприятия
2 часть оборотного капитала в денежной форме высвобожденного в процессе реализации кредита и осуществление материальных затрат
3 денежные средства образующиеся в результате разрыва полученных денег от реализации товара и выплатой заработанной платы
4 прибыль идущая на обновление и расширение производства.
Основные условия существование кредита:
несовпадение во времени индивидуального круга оборота и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей
кредитор и заёмщик будучи юридически состоятельными организациями, что обеспечивает экономическую ответственность сторон в процессе кредитных отношений
кредитор и заёмщик будучи заинтересованными в кредитных отношениях. Дальнейшую функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны она даёт обеспечение максимальной прибыли кредитору, а с другой возможность уплаты данных процентов без ущерба другого заёмщика. Размер процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами:
институциональные ( макроэкономические): динамик производства и обращения определяет потребности в кредитах ресурсах соответствующих категории потенциальных заёмщиков; размеры денежных накоплений и сбережений всего общество соотношение между размерами кредитов предоставляемых государству и его заёмщику; темпы инфляции; циклические комбинации, сезонные условия рыночной конъюктура и рыночная комбинация, эфективность государственных кредитов регулируя, осуществляемого через учётные.
Индивидуальные сделки: срок ссуды, финансовое состояние заёмщика размер ссуды
сущность кредита:
1 перераспределение капитала между отрослями и выравнивание нормы прибыли в них тоесть влажение в различные производства капитал закрепляется в определённой натуральной форме и поэтому не может перемещаться из одной
2 аккумуляция временно свободных денежных средств населения организация государства и приращение в ссудный капитал.
3 экология издержек производства кредит выполняет функцию замещения действующих денег кредитными деньгами. На современном этапе функция проявляется через размещение безналичных рассчётов ипользование кредитных карт , которые ускоряют движение данежных потоков
4 централизация капитала способствует усилению крупных предприятий в их конкурентной борьбе с меньшими.
5каонцентрация и накопление капиталов.Кредит стимулирует размещение производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для рассширения воспроизводства на основе достижений НТП
Функции кредита проявляются на кредитном рынке, где взаимодействует спрос и предложение на различные виды платёжных средств . Роль кредита на современном этапе заключается в том , что он выступает в качестве средства экономики. Государство через центральные банки в целях обеспечения устойчивости национальной валюты, платёжного балансяа страны , снижение уровня инфляции и других макроэкономические показателей, производит единую государственую денежно-кредитную политику. В связи с тем что кредитвыступает в роли регулятора экономики, ему присуще и контрольная функция. Кредитные отношения в экономике базируются на определённых принципах:
принцип возвратности своевременный вохзврат на личных от кредитора рксурсов после завершения их использования заёмщиком
принцип срочности – отражает необходимость возврата кредита в точно определёным договором срок
Принцип платности выражает необходимость оплаты права получ. И исполь. Кредитных ресурсов
принцип целевого использования кредитных ресурсов что кредитование осуществляется в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита
деференцируемый характер кредита определяет дифференцируемый подход кредитых организаций к потенциальным заёмщикам. Значительное влияние оказывает степень риска и уровень кредитоспособности предприятия
принцип обеспеченности означает что возврат ссуды заёмщика дополнительного д.б. Гарантирован наличием у него материальных ценностей.
Договорная основа кредита

II
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определённой степени с сущностью кредитных отношений. В связи с этим их можно рассматривать в зависимости от характера:
ссуженной стоимости
кредитора и заёмщика
целевых потребностей заемщика
В зависимости от ссуженной статьи резко различать:
товарную форму кредита
денежную форму кредита
смешанную форму кредита
В зависимости от того кто в кредитной сделке является кредитором,выделяют следующие формы кредита:
банковская форма. Особенности: банки не определяют стоимость своего капитала,сколько привлечен. Ресурсами. Банк ссужает незанятый капитал, временносвободные денежные средства помещенные в банк хозяйственными субъектами на счета или во вклады. Банк ссужает нетолько денежные средства,а деньги капитала
хозяйственная (коммерческая) форма. Особенности:
а) источником является как заемные так и не заемные капиталы. При товарной форме (гос. кредита)отср. Оплаты служит продолжение процесса реализации производства, ссуж. Не временно высвободив. Статьи, а обычно товар с отсрочкой платежей. При денежной форме источником кредита выступает денежные средства,временновысвобожденные из хозяйственного оборота.
б)Собственность на объекты передачи. При товарном кредите собственность переходит к покупателю при денежном хозяйственном кредите собственность на ссужаемую стоимость нек. переходит от кредитора к заемщику,последние получают ее только во время владения.
в)платность за пользование кредита. При товарн.-плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара. При денеж.- плата за пользование ссудой взымается в открытой форме
- государственная форма кредита
-международная форма кредита
-гражданская форма кредита(физическое лицо-кредитор)
В зависимости от целевых потребностей заемщика:
производственноя форма кредита
потребительская форма кредита
В отдельных случаях используются и бругие формы кредита.В частности:
прямая(непосредственная выдача ссуды)
косвенная(ссуда берется для кредитования другим субъектам
явная(кредит под зарание оговоренные цели
Скрытая( ссуда использована на цели непредоставляемые взаимными обязательствами сторон)
старая(раставщичес тво)
новая( )
основная(денежный кредит)
дополнительная(таварный кредит)
развитая(банковская)
нераз-я(ломбард)