Перелік господарських операцій
№ пп |
Зміст господарської операції |
Сума, грн.. |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
Отримано від постачальників основні матеріали за купівельними цінами: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вартість матеріалів |
50000 |
42500 |
45000 |
47500 |
50500 |
51500 |
52000 |
52500 |
53000 |
53500 |
35000 |
|
Податок на додану вартість |
10000 |
8500 |
9000 |
9500 |
10100 |
10300 |
10400 |
10500 |
10600 |
10700 |
7000 |
|
Разом: |
60000 |
51000 |
54000 |
57000 |
60600 |
61800 |
62400 |
63000 |
63600 |
64200 |
42000 |
|
2 |
Нараховано транспортній організації за транспортування матеріалів на підприємство: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вартість послуг |
7000 |
5950 |
6300 |
6650 |
7070 |
7210 |
7280 |
7350 |
7420 |
7490 |
4900 |
|
Податок на додану вартість |
1400 |
1190 |
1260 |
1330 |
1410 |
1440 |
1460 |
1470 |
1480 |
1500 |
980 |
|
Разом: |
8400 |
7140 |
7560 |
7980 |
8480 |
8650 |
8740 |
8820 |
8900 |
8990 |
5880 |
|
3 |
Надійшли кошти на поточний рахунок підприємства в погашення дебіторської заборгованості |
6000 |
5100 |
5400 |
5700 |
6060 |
6180 |
6240 |
6300 |
6360 |
6420 |
4200 |
4 |
Нараховано заробітну плату персоналу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основного виробництва |
35500 |
28470 |
30150 |
31820 |
33840 |
34500 |
34840 |
35180 |
35510 |
35840 |
23450 |
|
Загальновиробничому |
3200 |
2720 |
2800 |
3040 |
3230 |
3300 |
3300 |
3360 |
3390 |
3420 |
2240 |
|
Адміністративному |
1500 |
1280 |
1350 |
1430 |
1510 |
1550 |
1500 |
1570 |
1590 |
1600 |
1050 |
|
Разом: |
38200 |
32470 |
34380 |
36290 |
38580 |
39350 |
39730 |
40110 |
40490 |
40860 |
26740 |
|
5 |
Здійснено нарахування на соціальні заходи – від заробітної плати, нарахованої персоналу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Виробничому |
12740 |
10830 |
11470 |
12100 |
12870 |
13120 |
13250 |
13380 |
13500 |
13630 |
8920 |
|
Загально виробничому |
1210 |
1030 |
1090 |
1150 |
1220 |
1250 |
1260 |
1270 |
1280 |
1290 |
850 |
|
Адміністративному |
570 |
490 |
510 |
540 |
580 |
590 |
590 |
600 |
600 |
610 |
400 |
|
Разом: |
14520 |
12350 |
13070 |
13790 |
14670 |
14960 |
15100 |
15250 |
15380 |
15530 |
10170 |
|
6 |
Створено резерв на оплату відпусток персоналу: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
виробничому |
1670 |
1420 |
1510 |
1590 |
1690 |
1720 |
1740 |
1760 |
1780 |
1790 |
1180 |
|
загально виробничому персоналу |
160 |
140 |
140 |
150 |
160 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
110 |
|
адміністративному |
80 |
60 |
70 |
70 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
60 |
|
Разом: 1910 |
1910 |
1620 |
1720 |
1810 |
1930 |
1970 |
1990 |
2010 |
2030 |
2040 |
1350 |
|
7 |
Утримано податок з доходів фізичних осіб із заробітної плати працюючих |
6100 |
5180 |
5490 |
5790 |
6160 |
6280 |
6340 |
6400 |
6470 |
6530 |
6530 |
8 |
Утримано із заробітної плати внески до соціальних фондів |
8400 |
7140 |
7560 |
7980 |
8480 |
8650 |
8740 |
8820 |
8900 |
8990 |
5880 |
9 |
Отримано готівку з поточного рахунку в касу для виплати заробітної плати та на господарські потреби |
41730 |
35470 |
37560 |
39640 |
42150 |
42980 |
43400 |
43820 |
44230 |
44650 |
29210 |
10 |
Виплачено з каси заробітна плата працівникам під-ва |
39590 |
33650 |
35630 |
37610 |
39990 |
40780 |
41170 |
41570 |
41970 |
42360 |
27710 |
11 |
Видано під звіт головному інженеру (на відрядження) |
260 |
220 |
230 |
250 |
260 |
270 |
270 |
270 |
280 |
280 |
180 |
12 |
Внесено з каси і зараховано на розрахунковий рахунок депоновану заробітну плату |
1880 |
1600 |
1690 |
1790 |
1900 |
1940 |
1950 |
1970 |
1990 |
2010 |
1320 |
13 |
Відпущено осн. матеріали на потреби: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основного виробництва |
87000 |
73950 |
78300 |
82650 |
87870 |
89610 |
90480 |
91350 |
92220 |
93090 |
60900 |
|
Загальновиробничі |
1200 |
1020 |
1080 |
1140 |
1210 |
1240 |
1250 |
1260 |
1270 |
1280 |
840 |
|
адміністративні |
800 |
680 |
720 |
760 |
810 |
820 |
830 |
840 |
850 |
850 |
560 |
|
Разом: |
89000 |
75650 |
80100 |
84550 |
89890 |
91670 |
92560 |
93450 |
94340 |
94340 |
62300 |
|
14 |
Нараховано амортизацію (знос) основних засобів і віднесено на витрати: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основного виробництва |
14000 |
11900 |
12600 |
13300 |
14140 |
14420 |
14560 |
14700 |
14840 |
14980 |
9800 |
|
Загально виробничі |
800 |
680 |
720 |
760 |
810 |
820 |
830 |
840 |
850 |
860 |
560 |
|
адміністративні |
250 |
210 |
230 |
240 |
250 |
260 |
260 |
260 |
260 |
270 |
180 |
|
Разом: |
15050 |
12790 |
13550 |
14300 |
15200 |
15500 |
15650 |
15800 |
15950 |
16110 |
10540 |
|
15 |
Списано будівельні матеріали, використані на потреби основного виробництва: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дошки дубові |
21430 |
18220 |
19290 |
20400 |
21640 |
22070 |
22290 |
22500 |
22720 |
22930 |
15000 |
|
Кутик металевий 45х45х5 |
2900 |
2450 |
2610 |
2720 |
2930 |
2980 |
3020 |
3040 |
3070 |
3100 |
2030 |
|
Цемент М-400 |
2940 |
2500 |
2650 |
2800 |
2980 |
3040 |
3060 |
3090 |
3120 |
3150 |
2060 |
|
Цвяхи 100х4 |
230 |
200 |
210 |
210 |
230 |
230 |
230 |
240 |
240 |
250 |
160 |
|
Разом: |
27500 |
23370 |
24760 |
26130 |
27780 |
28320 |
28600 |
28870 |
29150 |
29430 |
19250 |
|
16 |
Списати загально-виробничі витрати на основне виробництво (суму визначити) |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
17 |
Оприбутковано на склад продукцію основного виробництва
|
44270 |
37630 |
39840 |
42060 |
44710 |
45600 |
46040 |
46480 |
46930 |
47370 |
115100 |
18 |
Відображено собівартість реалізованої готової продукції |
130000 |
110500 |
117000 |
123500 |
131300 |
133900 |
135200 |
136500 |
137800 |
139100 |
91000 |
19 |
Визнано дохід від реалізації готової продукції |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реалізаційна вартість продукції |
180000 |
153000 |
162000 |
171000 |
181800 |
185400 |
187200 |
189000 |
190800 |
192600 |
126000 |
|
Податок на додану вартість |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
20 |
Надійшли кошти на П/Р від покупців |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
21 |
Погашено заборгованість перед бюджетом з податку на прибуток |
15400 |
13090 |
13860 |
14630 |
15550 |
15860 |
16020 |
16170 |
16320 |
16480 |
10780 |
22 |
Отримано від постачальників комп’ютер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вартість комп’ютера |
5000 |
4250 |
4500 |
4750 |
5050 |
5150 |
5200 |
5250 |
5200 |
5350 |
3500 |
|
Податок на додану вартість |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
Разом: |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
23 |
Зараховано до складу основних засобів комп’ютер |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
24 |
Погашено короткості. кредит банку |
20000 |
17000 |
18000 |
19000 |
20200 |
20600 |
20800 |
21000 |
21200 |
21400 |
14000 |
25
|
З поточного рахунку сплачено заборгованість |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зі страхування |
13680 |
11630 |
12310 |
13000 |
13820 |
14090 |
14230 |
14370 |
14500 |
15050 |
9580 |
|
Перед постачальниками та підрядниками |
120750 |
102640 |
108680 |
114710 |
121960 |
124370 |
125580 |
126790 |
128000 |
132820 |
84520 |
|
Разом: |
134430 |
114270 |
120990 |
127710 |
135780 |
138460 |
139810 |
141150 |
142500 |
147870 |
94100 |
|
26 |
Сплачено за періодичні видання на майбутній рік |
2000 |
1700 |
1800 |
1900 |
2020 |
2060 |
2080 |
2100 |
2120 |
2140 |
1400 |
27 |
Списано на фінансовий результат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) собівартість реалізованої продукції |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
б) дохід від реалізації продукції |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
в) адміністративні витрати |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
|
28 |
Визначити: - фінансовий результат діяльності: - податок на прибуток - чистий прибуток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|