Раздел XV. Стратегические направления деятельности...

523

ранному партнеру за якобы ожидаемую поставку по контракту с дальней­шим их зачислением под высокие проценты на депозит иностранного бан­ка на срок не более 180 дней; проведение импортных операций за рубли в странах СНГ, где они конвертируются в СКВ и переводятся на счета за­падных банков; осуществление импортных операций нерезидентом¹.

Не снижается количество незаконных экспортных сделок с целью пе­ремещения за рубеж криминальных капиталов. Объем утечки капиталов из России, по оценкам экспертов, составляет от 1 до 3 млрд долларов в месяц. Отношение «убежавшего» за рубеж капитала к объему экспорта товаров за 2000—2002 гг. находится на уровне 25—33 %.

Учащаются случаи перемещения за рубеж криминальных капита­лов, которые сопровождают процесс «оседания» валютной выручки предприятий — участников внешнеторговых операций при экспорте то­варов и сырья. Основным способом «оседания» является установление цен на экспортируемое сырье и товары с последующей доплатой импорте­рам при получении продукции и переводом разницы на номерные или за­крытые счета банков в страны с жесткой системой хранения банковской тайны.

Экспортеры достаточно часто умышленно нарушают (по сговору с иностранным партнером) условия поставки товаров с целью фиктивных выплат крупных валютных средств в виде штрафов, неустоек, переводи­мых в конечном итоге на счета за рубежом.

Используются также сети аффилированных и офшорных компаний, которым учредитель — российское предприятие продает за валюту сы­рье или товары по минимальным ценам, после чего товары или сырье реализуются чужой компанией по среднемировым ценам и полученная разница оседает в иностранных банках.

Применяется несколько комплектов документов на реэкспорт сырья и товаров: на российской границе предъявляется документ о взаимопостав­ках, а на границе стран ближнего зарубежья с другими государствами груз провозится как транзитный, следующий из России.

Распространены случаи осуществления нерезидентами операций экспорта готовой продукции под видом результата переработки ранее импортированного давальческого сырья.

Ведется незаконный экспорт либо вывоз под видом бартера с помощью освобожденных от таможенного досмотра транспортных средств (напри­мер, средств ВВС, ВМФ, Министерства обороны и т. п.).

Основными факторами, способствующими развитию криминальных тенденций во внешнеэкономической сфере, являются отсутствие обустро-

енной государственной границы; несовершенство нормативной базы, поз­воляющей бесконтрольно использовать поддельные документы; недоста­точно полно регламентированная процедура таможенных режимов при вы­возе стратегически важных сырьевых товаров; возможность экспорта из России валютных ценностей драгоценных металлов и изделий из них; при­ватизация предприятий экспортно-ориентированных отраслей, приносив­ших доход бюджету, а также портов и большей части торгового флота; контроль экспорта энергоносителей крупнейшими монополистами и фи-нансово-промьппленными группами, что осложняет работу правоохрани­тельных органов по возвращении валютной выручки из-за рубежа, и др.

В этих условиях предпринимаются действенные меры по усилению оперативного контроля, а также тесному взаимодействию таможенных ор­ганов со всеми правоохранительными органами.

Таможенными органами выявлен и пресечен устойчивый канал контра­банды контрафактной продукции из России в страны дальнего зарубежья. Установлен подпольньгй завод, ежесуточная производительность которого составляла от 5 до 20 тыс. дисков. В ходе проведения по данному делу опе­ративно-следственных мероприятий изъято 170 матриц и около 50 тыс. кон­трафактных компакт-дисков общей стоимостью свыше 300 тыс. долларов. В рамках возбужденного по данному факту уголовного дела наложен арест на производственное оборудование стоимостью около 1 млн долларов.

Благодаря действиям ГТК России по совершенствованию экспорт­но-импортной политики, упрочению законности в деятельности тамо­женных органов, жесткому администрированию в сочетании с гибкой таможенно-тарифной политикой, ежемесячно выводится из теневого оборота и направляется в бюджет государства до 500 млн долларов. С этим связан также рост поступлений таможенных платежей. В 2001 г. он составил 18,5 млрд долларов, что в 1,4раза больше, чем в 2000 г., и в 2,4 раза больше, чем в 1999 г.¹.

Успешно осуществляется совместная деятельность правоохрани­тельных органов страны в рамках таких операций, как «Караван-Ав­то», «Канал», «Транзит» и некоторые другие, в ходе проведения кото­рых были установлены тысячи предприятий и организаций, уклоня­вшихся от уплаты налогов и платежей в бюджет, доначислены налоги и штрафы на сумму 62 трлн руб., раскрыты тысячи таможенных и иных правонарушений.

В 2002 г. завершен процесс формирования основных структур и под­разделений, входящих в правоохранительный блок. Образованы опера­тивные таможни, играющие роль штабов по организации всей правоо­хранительной работы в регионе. Завершен ряд организационных меро-

¹ См.: Аналитическая справка к 29 заседанию СРТС государств — участников СНГ. М., 2000. С. 1, 2.

¹ См.: Таможня. 2002. № 9(58).

524

История таможенного дела и таможенной политики России