Перечень хозяйственных операций за 1 квартал

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Отпущены материалы в производство:

на заказ № 1

на заказ № 2

18000

19000

17000

19400

15000

17500

18400

16700

19000

16100

8800

19900

17600

20300

15400

18200

19300

17100

19700

16500

2

Получено от учредителя Основное средство

24000

-

-

-

-

26400

-

-

-

-

3

ОС ведено в эксплуатацию.

?

-

-

-

-

?

-

-

-

-

4

Внесен на расчетный счёт вклад учредителя.

-

-

-

20500

-

-

-

-

22000

-

5

Получено с расчётного счёта в кассу:

- на зарплату

-на хозяйственные нужды

41314

1200

40270

3000

40970

-

39500

1400

44880

-

43477

3000

42297

4500

43067

4500

41450

-

47368

1600

6

Выдана из кассы зарплата

41315

36070

37370

39500

40730

43447

40197

39487

41450

44418

7

Депонирована зарплата

-

4200

3600

-

4150

-

2100

3850

-

2950

8

Сдана в банк депонированная зарплата

-

4200

3600

-

4150

-

2100

3850

-

2950

9

Выдано под отчёт из кассы на хозяйственные нужды.

1200

3000

-

1400

-

3000

4500

4500

-

1600

10

Перечислены налоги в бюджет

13575

17400

13950

12525

11625

14933

19140

15345

13778

12788

11

Перечислены взносы во внебюджетные фонды

16100

15245

15358

14627

17162

16844

16321

16452

15813

18234

12

Утвержден авансовый отчёт о приобретении:

1. Материалов (в т.ч. НДС)

2. Оргтехники (в т.ч. НДС)

11800

-

-

30680

-

-

12980

-

-

-

2950

-

4720

9440

-

14480

-

-

15930

-

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

13

Оргтехника передана в эксплуатацию

-

?

-

-

-

-

?

?

-

-

14

Выдано под отчёт в возмещение перерасхода

-

68

-

-

-

-

220

-

-

-

15

Возвращен подотчётным лицом остаток аванса

20

-

-

102

-

50

-

16

-

7

16

Перечислено с расчётного счёта поставщикам в погашение задолженности

56000

50000

49000

31000

15000

40060

23600

62980

17656

12000

17

Перечислен бюджету НДС

13575

7200

13420

10825

11625

14933

19140

14345

12778

12788

18

Произведены отчисления в резервный фонд на ремонт ОС в соответствии со сметой

10000

-

-

11500

-

-

-

-

9000

10500

19

Акцептован счёт подрядчика за произведенный ремонт оборудования:

- договорная стоимость

- НДС

-

-

9000

1620

-

-

-

-

7200

1296

8500

1530

-

-

-

-

-

-

-

-

20

Оплачен счет подрядчика за ремонт оборудования

-

10620

-

-

8496

-

10030

-

8850

-

21

Зачислен на расчётный счёт краткосрочный кредит банка

70000

60000

75000

80000

85000

60000

65000

70000

90000

50000

22

Акцептован счет поставщика за материалы:

- договорная стоимость

- НДС

17000

3060

16000

2880

14500

2610

17300

3114

15000

2700

18500

3330

19200

3456

15600

2808

13900

2502

15500

2790

23

Оплачен счет поставщика за материалы

20060

18880

17110

20414

17700

21830

22656

18408

16402

18290

24

Перечислен аванс поставщику за оборудование

13000

16000

15000

11000

10000

20000

13000

15000

12000

14000

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

25

Акцептован счет поставщика за оборудование:

- договорная стоимость

- НДС

15000

2700

20000

3600

18000

3240

12600

2268

13000

2340

22000

3960

17000

3060

18200

3276

14600

2628

15400

2772

26

Акцептован счёт транспортной компании за доставку оборудования:

- договорная стоимость

- НДС

1000

180

800

144

-

450

81

-

-

620

112

900

162

700

126

-

-

650

117

27

Получено с расчётного счёта в кассу на оплату транспортных расходов

-

-

472

-

590

-

-

-

602

-

28

Выдано подотчётному лицу на оплату транспортных услуг

-

-

472

-

590

-

-

-

602

-

29

Оплачены транспортные расходы подотчётным лицом

- договорная стоимость

- НДС

-

-

-

-

400

72

-

-

500

90

-

-

-

-

-

-

510

92

-

-

30

Оплачен счёт (производён окончательный расчёт):

- с поставщиком оборудования

- с транспортной компанией

?

?

? ?

?

-

? ?

? -

?

-

? ?

? ?

?

-

?

-

31

Начислена зарплата за наладку оборудования

800

-

-

700

-

600

800

-

600

-

32

Начислены взносы во внебюджетные фонды

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

33

Акцептован счёт подрядчика за наладку оборудования:

- Договорная стоимость

- НДС

-

-

2200

396

1500

270

-

-

2300

414

-

-

-

-

2700

486

-

-

1950

351

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

34

Оборудование введено в эксплуатацию

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

35

Отпущены материалы на ремонт офиса

-

-

5000

-

-

-

4600

5200

-

-

36

Начислена оплата труда за ремонт офиса

-

-

6000

-

-

-

7000

6500

-

-

37

Начислены взносы во внебюджетные фонды по оплате труда

-

-

?

-

-

-

?

?

-

-

38

Реализован объект ОС:

- первоначальная стоимость

- накопленная амортизация

-

-

23000

4792

35200

7333

25400

7620

-

-

19600

5684

-

-

31300

10955

-

-

29400

10290

39

Начислена зарплата за демонтаж ОС

-

600

500

-

-

-

-

750

-

650

40

Начислены взносы во внебюджетные фонды по оплате труда

-

?

?

-

-

-

-

?

-

?

41

Акцептован счёт подрядчика за демонтаж ОС:

- договорная стоимость

- НДС

-

-

-

-

-

-

800

144

-

-

700

126

-

-

-

-

-

-

-

-

42

Отражена задолженность покупателя за ОС:

- договорная стоимость

- НДС

-

-

23000

4140

32000

5760

23000

4140

-

-

17000

3060

-

-

25000

4500

-

-

23500

4230

43

Оплачен счёт покупателем

-

27140

37760

27140

-

20060

-

29500

-

27730

44

Ликвидирован объект ОС:

- первоначальная стоимость

- накопленная амортизация

21150

19035

-

-

-

-

-

-

31260

28134

-

-

25800

23220

-

-

32400

29160

-

-

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

45

Начислена зарплата за демонтаж оборудования

-

-

-

-

1000

-

950

-

-

-

46

Начислены взносы во внебюджетные фонды по оплате труда

-

-

-

-

?

-

?

-

-

-

47

Акцептован счёт подрядчика за демонтаж ОС:

- договорная стоимость

- НДС

1000

180

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1200

216

-

-

48

Оприходо­ваны запчасти от ликвидации ОС

2000

-

-

-

2500

-

2100

-

2600

-

49

Оплачен счёт подрядчика за демонтаж

1180

-

-

-

-

-

-

-

1416

-

50

Акцептован счёт подрядчика за ремонт ОС:

- договорная стоимость

- НДС

10500

1890

-

-

-

-

11500

2070

-

-

-

-

-

-

-

-

9600

1728

11000

1980

51

Затраты на ремонт списаны за счёт резерва

?

-

-

?

-

-

-

-

?

?

52

Сумма сверх резерва списана на себестоимость

?

-

-

?

-

-

-

-

?

?

53

Оплачен счёт подрядчика за ремонт ОС

12390

-

13570

-

-

-

-

-

11328

12980

54

Начислена арендная плата за помещение офиса:

- договорная стоимость

- НДС

9600

1728

12000

2160

10800

1944

11100

1998

12000

2268

13500

2430

10500

1890

9000

1620

12600

2268

12900

2322

55

Начислены проценты за кредит:

- процентная ставка

- количество дней

15

75

16

69

14

74

16

80

17

64

15

65

14

58

15

73

17

62

16

67

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

56

Начислена оплата труда:

- рабочим за заказ № 1

- рабочим за заказ № 2

- управленческому персоналу

18000

19000

15000

17500

18600

16000

19600

17800

14500

16800

17400

13700

21000

18600

15600

19700

20400

17200

21500

20200

16300

20900

18300

17000

17900

22100

16900

22400

21900

18000

57

Начислены взносы во внебюджетные фонды

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

58

Начислено пособие по временной нетрудоспособности

1500

-

2200

-

1300

-

1420

-

1550

-

59

Удержано из оплаты труда:

- НДФЛ

- по исполнительному листу

6175

-

6136

2500

6149

-

5642

3000

9578

-

6734

2800

6825

-

6591

3200

6877

-

7384

2750

60

Списаны расходы будущих периодов, относящиеся к отчётному периоду

-

3000

-

-

3600

3400

-

-

-

-

61

Оплачены счета поставщиков:

• за потребленную электроэнергию:

- договорная стоимость

- НДС

• за потребленную воду:

- договорная стоимость

- НДС

3000

540

950

171

2000

360

840

151

2200

396

920

166

3000

540

790

142

2800

504

1100

196

3600

648

920

166

2900

520

860

155

2800

504

745

134

2750

495

802

144

1960

353

950

171

62

Списаны расходы:

- за электроэнергию

- за воду

? ?

?

?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

63

Начислена амортизация основных средств

5795

5945

6864

3531

4826

2166

4882

3290

5619

4247

64

Списываются общепроизводственные и общехозяйственные расходы (табл. 1.3)

- на заказ № 1

- на заказ № 2

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

? ?

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

В а р и а н т

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

65

Передан на склад из основного производства заказ № 1 по фактической себестоимости

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

66

Передан на склад из основного производства заказ № 2 по фактической себестоимости

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

67

Получен аванс от покупателя

90198

109603

112042

92853

90636

116704

86072

96979

99185

12756

68

Отгружено со склада покупателю заказ №1

Фактическая себестоимость

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

69

Отражена задолженность покупателя согласно счету за заказ № 1

87760

73033

91028

92931

98304

101497

114280

96523

100787

111277

70

Начислен НДС по реализации

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

71

Отражен финансовый результат реализации

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

72

Получено на расчётный счёт от покупателя в погашение задолженности (окончательный расчёт)

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

73

Начислен налог на имущество организации

431

669

702

554

804

467

771

811

650

846

74

Списывается сальдо прочих доходов и расходов.

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

75

Начислен налог на прибыль организаций

4791

4471

6494

6432

7627

10832

8807

5213

8731

7437