3.3. Схема проведения аудита.

Частью программы А явл. указания по планированию и проведению А. Типовая блок-сх. по проведению А приведена на след. рис.:

Организация проведения А

1.Назначение руководства ауд-ой гр.

2.Определение целей, обл., критериев А.

3.Опред-е возможностей проведения А.

4.Выбор ауд-й гр.

5.Установление контакта с проверяемой орг-ей.

Выполнение анализа документов СМК

1.Анализ соответствующих документов СМК, записи и определение их адекватности

исходя из критериев А.

Подготовка к А на месте

1.Разработка плана А

2.Распредел-е работ в ауд-й гр.

3.Подготовка раб. док-ции.

Проведение А на месте

1.Предварительное совещание.

2.Обмен информацией во время А.

3.Роль сопровождающих и наблюдателей.

4.Сбор и верификация данных.

5.Работа с выводами по А.

6.Подготовка заключения по результатам А.

7.Заключительное совещание.

Подготовка, утверждение и рассылка отчетов по А

Завершение А

1.Оформление дел об А.

2.Сохранение документов.

Последующие А (при необходимости)

Выполнение корректирующих действий по результатам А

3.4. Подготовка плана аудита.

Руководитель аудиторской группы должен подготовить план аудита, для согласования с заказчиком аудита, аудиторской группы и проверяемой организацией. На основе плана уточняются сроки выполнения отдельных работ предусмотренных планом. В плане должны найти отражения область и уровень сложности аудита, в зависимости от того первоначальный это или последующий аудит, внешний или внутренний. План аудита должен быть достаточно гибким, что бы по мере осуществления аудита на месте, можно было внести изменения, направленные в область аудита.

План аудита должен включать:

1.Цели А.

2.Критерий А.и ссылочные документы.

3.Область А.включающая идентификацию и функциональные подразделения и процессов, которые будут проверяться.

4.Даты и места проведения А.

5.Ожидаемое время и продолжительность проведения А.на месте, включая совещания с руководством проверяемой организации и совещания аудиторской группы.

6.Роль и обязанности членов ауд.группы и сопровождающих лиц.

7.Распределение соответствующих ресурсов по критическим местам проведения А.

При необходимости в план А.могут включать:

-методы классификации несоответствий,

-язык проведения А.и язык отчета по А.,

-указания, касающиеся содержания отчета по А.,

-МТО,

-все касается конфендициальности,

-любые действия по результатам А.,

План по А. должен быть проанализирован, принят заказчиком А.и представлен проверяемой организацией перед началом А.на месте. Любые возражения со стороны проверяемой организации должны быть разрешены с руководителем ауд.группы и заказчиком А. Любой пересмотр плана А. должен быть согласован с заинтересованными сторонами.

3.5. Распределение обязанностей между членами группы по аудиту. Подготовка рабочих документов.

В случае, когда А осущ. группа из неск-х лиц, целесообр-но для дости жения эф-ти А проверки распеделить обяз-ти между членами группы. Этот вопрос реш. руков-ем ауд.группы. Он распед-т ответ-ть между членами ауд.гр. за А конкр-х проц-в, подразд-й,участков или видов д-ти. Для достижения целей А в процессе А м.б. сделаны изменения в распределении ответственности. Члены ауд.гр. должны проанализировать всю информацию, имеющ. отношение к их обяз-ам и подготовить всю необх. рабочую документацию.

Подготовка рабочих документов

Раб. докум-ты готовятся ауд.гр. заранее и испол-ся в кач-ве справочных мат-ов и/или протоколов. К ним можно отнести: -контрольные листы и планы выборок А; -формы для регистр-ии данных.

Конр.лист- заранее составл. систематиз. перечень вопросов, ответы на кот. позволят аудитору в ходе А получить необход. инфор-ю о степени соответ-я объекта проверки установл. треб-м.

Вопросы д.б. сформул-ны четко,чтобы аудитор мог. получить макс-ую инф-ю. Др. назна-

чение контр. листа(чек-лист) - помочь управлять временем. Пользуясь им аудитор должен планировать свои последующие шаги, чтобы закончить А вовремя.

Рабочие докум-ты, включая записи, являются результатом использ-я док-в, следует хранить до завершения А. Члены группы должны соблюдать правила хранения докум-в, содерж-х конфиденциальную информацию.