Методичні рекомендації

Під час проходження виробничої практики першого року магістратури студенту 5 курсу необхідно зібрати інформацію для складання звіту з практики та подальшої підготовки до написання магістерської дипломної роботи.

1. Загальна характеристика банківської установи.

Коротка історична довідка та загальна характеристика діяльності банку. Мета діяльності і основні напрямки в розвитку банку. Організаційна структура і система управління комерційним банком. Склад клієнтури і види послуг, які надаються. Ліцензії та дозволи, що має банк.

2. Економічний аналіз діяльності банку.

2.1. Аналіз активних операцій банку.

Аналіз активних операцій проводиться за такими напрямами: вивчення й оцінку стану і складу активів; якості активів; ефективності використання активів. Аналіз складу, структури та динаміки активів (за п’ять звітних періодів). Оцінка змін в структурі активів за допомогою вертикального і горизонтального аналізу. Групування активів банку за рівнем ліквідності і ризикованості. Аналіз ліквідності та ризикованості активів, їх прибутковості. Аналіз кредитного та інвестиційного портфелю. Аналіз виконання нормативів ризику активних операцій комерційного банку.

2.2. Аналіз пасивних операцій банку.

Кількісний і якісний аналіз пасивів банку. Загальний аналіз пасивів комерційного банку який ґрунтується на застосуванні методик горизонтального, вертикального, порівняльного та коефіцієнтного аналізу.

Аналіз складу, структури та динаміки капіталу та зобов’язань та їх співвідношення (за п’ять звітних періодів). Аналіз формування резервів. Аналіз достатності капіталу, його прибутковості. Аналіз нерозподіленого прибутку банку, як основного власного джерела нарощування капіталу. Аналіз формування депозитної бази. Аналіз не депозитних зобов’язань банку. Аналіз виконання нормативів капіталу комерційних банків.

2.3. Аналіз фінансових результатів діяльності банку.

Аналіз структури доходів і витрат банку, їх динаміка (за п’ять звітних періодів). Аналіз процентних доходів і витрат. Аналіз формування банківського прибутку. Аналіз прибутковості банку. Оцінка факторів, що показують вплив на прибутковість банку. Аналіз ефективності банківської діяльності. Аналіз формування процентної маржі банку. Використання моделі операційно-вартісного аналізу діяльності банку.

2.4. Аналіз фінансової стійкості банку.

Показники ліквідності, капітальної стійкості, кредитної та валютної стійкості у динаміці (за п’ять звітних періодів) та їх аналіз. Аналіз банківських ризиків.

3. Існуюча система управління банківськими операціями.

3.1. Планування банківської діяльності.

Стратегічне, тактичне і фінансове планування. Механізм планування в комерційному банку. Бюджетування. Особливості бізнес-планування.

3.2. Методи управління капіталом банку.

Ресурси комерційного банку. Капітал банку та його функції. Методи оцінки капіталу. Методи визначення достатності капіталу. Методи управління капіталом: метод внутрішніх джерел поповнення капіталу і метод зовнішніх джерел поповнення капіталу. Регулювання НБУ рівня капіталізації банків.

3.3. Методи управління залученими коштами банку.

Зобов'язання банку та особливості їх формування. Цінові та нецінові методи управління залученими ресурсами. Використання маркетингових досліджень ринку депозитів. Визначення депозитної ставки. Страхування вкладів як засіб підвищення стабільності і надійності банків.

3.4. Методи управління запозиченими коштами банку.

Джерела формування не депозитних зобов’язань банку. Використання методів збалансованого фінансування при управлінні запозиченими коштами банку: сек’юритизація активів, метод продажу позик, кредитна гарантія. Чинники, що оказують вплив на вибір не депозитних джерел банку.

3.5. Методи управління кредитним портфелем банку.

Регулювання НБУ рівня ризику кредитної діяльності банків. Методи установлення ставки за кредитом. Управління дохідністю кредитного портфеля. Методи управління кредитним ризиком на рівні окремої позички та на рівні кредитного портфеля банку. Формування резервів під кредитні операції. Управління проблемними кредитами.

3.6. Методи управління портфелем цінних паперів.

Функції портфеля цінних паперів. Активна та пасивна інвестиційні політики банку. Тип портфелю банку: портфель росту, портфель доходу, портфель ризикового капіталу, збалансований портфель, спеціалізований портфель. Визначення дохідності та оцінки ризику цінних паперів. Управління інвестиційним горизонтом банківського портфеля цінних паперів. Оцінка цінних паперів з різними строками погашення та управління інвестиційним горизонтом за допомогою кривої дохідності та середньозваженого строку погашення (дюрації) цінного паперу.

3.7. Методи управління ліквідністю.

Роль ліквідності в діяльності банків. Ризик ліквідності. Регулювання НБУ рівня ризику ліквідності комерційних банків. Чинники, які оказують вплив на стан ліквідності банку: структура і стабільність ресурсної бази і структура та якість портфеля активів.

Підходи до управління ліквідністю: стратегія трансформації активів, стратегія запозичення ліквідних засобів, стратегія збалансованого управління ліквідністю. Методи оцінювання потреб банку в ліквідних засобах: метод фондового пулу, метод структурування фондів, метод показників ліквідності.

Управління ризиком ліквідності. Політика управління ліквідністю. Методи управління ризиком ліквідності: метод конверсії фондів, метод управління резервною позицією, метод управління кредитною позицією, метод активного управління портфелем, управління ризиком ліквідності з використанням ГЕП-менеджменту.

3.8. Методи управління валютними операціями.

Валютні операції комерційних банків. Валютний ризик. Довгострокові і короткострокові фактори виникнення валютного ризику. Стратегія у правління валютним ризиком: повне не покриття валютних ризиків, автоматичне покриття валютних ризиків, вибіркове покриття валютних ризиків.

Управління валютною позицією банку. Політика банку щодо операцій з іноземною валютою. Регулювання НБУ ризику валютної позиції банку. Методи хеджування ризику.

Прогнозування курсів валют.

3.9. Стратегічне управління активами і пасивами банку.

Принципи організації управління активами і пасивами в банку. Регулятивна функція центрального банку щодо формування структури активів і пасивів в банку.

Методи управління активами і пасивами при використанні портфельного підходу: метод загального фонду коштів, метод розподілення активів, комбінований метод. Моделі управління активними та пасивними операціями в банку: модель валютного метчінгу, бухгалтерська модель управління активами і пасивами, економічна модель управління активами і пасивами, модель імунізації балансу.