- •Понятие и место банковского права в правовой системе Российской Федерации.
- •Банковская деятельность. Повышение роли банковской деятельности в Российской Федерации.
- •Правовые методы регулирования банковской деятельности.
- •Предмет банковского права.
- •Система банковского права. Источники банковского права: понятие, виды.
- •Понятие и особенности банковских правоотношений.
- •Виды банковских правоотношений. Субъекты банковских правоотношений
- •8. Участники правоотношений, возникающих в сфере банковской деятельности.
- •Понятие, становление и структура банковской системы Российской Федерации
- •Небанковские кредитные организации в банковской системе Российской Федерации.
- •Правовое положение союзов и ассоциаций кредитных организаций.
- •12.Понятие банковской группы и банковского холдинга.
- •13.Иностранные банки, их филиалы и представительства. Участие иностранного капитала в банковской системе рф.
- •14.Взаимодействие элементов банковской системы Российской Федерации.
- •15. Развитие самоуправления в банковском сообществе
- •16. Кодекс этических принципов банковского дела как акт саморегулирования в банковском сообществе
- •17. Правовой статус Центрального банка Российской Федерации: общая характеристика и её особенности.
- •18. Особенности правового регулирования имущественных прав Банка России
- •19. Финансовая основа деятельности Банка России.
- •Банковские операции, осуществляемые Банком России.
- •Правовые вопросы независимости и подотчетности Центрального банка Российской Федерации.
- •Контроль за деятельностью Банка России
- •Система Банка России, принципы ее организации
- •Правовое положение территориальных учреждений и рассчетно-кассовых центров Банка России
- •Функции ту цб рф
- •Роль рассчетно-кассовых центров в функционировании платежной системы рф
- •27. Правовые основы взаимодействия цб рф с огв и омсу
- •Понятие, виды. Сущность обязательных экономических нормативов.
- •Нормативы обязательных резервов, депонируемых в цб рф как инструмент денежно-кредитной политики цб рф
- •Цели деятельности и функции цб рф. Классификация функций
- •Банковское регулирование
- •32. Деятельность, осуществляемая цб рф в связи с денежной эмиссией и организацией налично-денежного обращения в рф
- •33. Контрольно-надзорная функция цб рф
- •35. Организация и осуществление Банком России единой государственной денежно—кредитной политики
- •35. Организация и осуществление цб рф операций с гос.И мун. Бюджетами, его участие в кассовом исполнении гос.Бюджета.
- •37. Нормотворческая функция цб рф
- •38. Управление в цб рф. Нац.Банк.Совет и органы управления.
- •39. Виды санкций, применяемые цб рф по отношению к кредитным организациям
- •40. Ответственность ко за нарушение бз
- •41. Понятия Ко, нко, б
- •43. Этапы создания ко. Роль террит.Учр-ий цб рф в процессе создания.
- •44. Требования, предъявл. К учредителям ко
- •45. Требования, предъявляемые к уставн.Капиталу ко
- •46. Виды лицензий. Условия получения лицензии цб рф на осуществление банковских операций
- •47. Филиалы и представительства кредитной организации
- •48. Внутр.Структур.Подразделения ко(филиала)
- •49. Способы прекращения деятельности кредитных организаций.
- •50. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация цб рф
- •51. Меры по предупреждению несостоятельности ко
- •52. Основания и порядок отзыва и аннулирования лицензии на осуществление банковских операций
- •53. Правовые последствия отзыва лицензии.
- •54. Ликвидация кредитной организации
- •55. Порядок принудительной ликвидации ко по инициативе цб рф
- •57. Понятие и виды банковских операций
- •58. Понятие и виды банковских сделок
- •59. Банковская тайна
- •60. Понятие платежной системы и осн.Направления.
- •61. Источники правового регулирования осуществления расчетных операций банков
- •Часть II ст. 2 Закона "о банках и банковской деятельности" посвящена источникам правового регулирования банковской деятельности в рф.
- •62. Правовое регулирование деятельности платежных агентов.
- •63. Основания и порядок бесспорного списания денежных средств с банковского счета
- •64. Прав.Основы налично-денежного обращения. Порядок ведения кассовых операций
- •66. Прав.Режим банк.Вклада
- •67. Система страхования вкладов в банках России
- •68. Прав.Режим банк.Кредит-я.
- •69. Принципы банковского кредитования
- •70. Лизинг.И вексел.Операции банков
- •71. Валют.Операции банков. Осущ-ие банками валют.Контроля.
- •72. Деятельность кред.Орг-ии на рынке цб
- •73. Виды контроля за деят-ю кред.Орг-ии. Понятие и рпав.Рег-ие банк.Аудита.
- •74. Банк.Система сша
- •75. Особенности верхнего уровня банковской системы фрг
- •76. Особенности верхнего уровня банковской системы Франции
- •77. Организация системы безнал.Расчетов. Понятие безнал.Оборрота и безнал.Расчетов.
- •78. Формы безнал.Расчетов.
44. Требования, предъявл. К учредителям ко
ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ БАНКОМ РОССИИ К УЧРЕДИТЕЛЯМ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ИЛИ К ПРИОБРЕТАТЕЛЯМ БОЛЕЕ 20% ДОЛЕЙ/АКЦИЙ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ).
Учредитель кредитной организации –
юридическое лицо должен иметь
устойчивое финансовое положение: иметь прибыль за последние полгода, не иметь убытков за последние три года, вести постоянную деятельность),
достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации (уставный капитал КО = 5 млн. Евро.),
осуществлять деятельность в течение не менее трех лет,
выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации и соответствующим местным бюджетом за последние три года,
структура собственности учредителей должна быть прозрачной для ЦБ. (необходимо будет раскрыть информацию о прямых участниках учредителя, об участниках прямых участников и т.д. вплоть до физических лиц, причем такими физическими лицами, стоящими у основания структуры собственности, должны быть обязательно резиденты РФ).
В случае, если учредитель формально подходит под критерии изложенные выше, то переходим ко второму этапу – этапу оценки финансового положения учредителя,
Для оценки финансового положения учредителя за три последних года, и на последнюю отчетную дату нам необходимо будет проанализировать следующие документы:
1) копия годовой бухгалтерской отчетности учредителя в полном объеме (с отметкой налогового органа о ее принятии и публикуемая отчетность за три завершенных финансовых года.
2) форма N 1 "Бухгалтерский баланс" и форма N 2 "Отчет о прибылях и убытках" за последний год деятельности.
3) пояснительная записка к годовым отчетам в соответствии с порядком составления бухгалтерской отчетности;
4) аудиторские заключения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности за три последних года деятельности учредителей (если есть);
5) расшифровки дебиторов учредителя, сумма задолженности каждого из которых составляет более 5 процентов валюты баланса учредителя (или информацию об их отсутствии) на последнюю отчетную дату, с указанием наименования дебитора, его кода ОКПО, суммы, даты возникновения задолженности, характеристики задолженности (срочная, просроченная);
6) Последний вариант Устава учредителя (копию).
Документы, представляемые юридическими лицами- учредителями кредитной организации в Банк России, с целью регистрации кредитной организации (приобретения более 20% долей/акций):
1) годовую бухгалтерскую отчетность приобретателей в полном объеме (с отметкой налогового органа о ее принятии, и публикуемую отчетность за три завершенных финансовых года, а также форму N 1 "Бухгалтерский баланс" и форму N 2 "Отчет о прибылях и убытках" на последнюю отчетную дату, предшествующую дате направления документов в территориальное учреждение Банка России или кредитную организацию (далее - последняя отчетная дата - квартальная отчетная дата);
2) пояснительную записку к годовым отчетам в соответствии с порядком составления бухгалтерской отчетности;
3) аудиторские заключения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности за три последних года деятельности приобретателей;
4) расшифровки дебиторов приобретателя, сумма задолженности каждого из которых составляет более 5 процентов валюты баланса приобретателя (или информацию об их отсутствии) на последнюю отчетную дату, с указанием наименования дебитора, его кода ОКПО, суммы, даты возникновения задолженности, характеристики задолженности (срочная, просроченная);
5) справку о наличии в составе дебиторской задолженности, а также в составе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений задолженности и вложений в доли (акции) обществ, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении которых возбуждено дело о банкротстве, на последнюю отчетную дату;
6) справку об открытых расчетных (текущих) счетах приобретателя в кредитных организациях, выданную или подтвержденную налоговым органом;
7) справки об отсутствии у приобретателя картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам приобретателя, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями, а также справку об отсутствии у приобретателя задолженности перед бюджетами всех уровней, выданную налоговыми органами;
8) сведения о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность приобретателя, произошедших за период с последней отчетной даты до даты, предшествующей дате направления документов в территориальное учреждение Банка России:
- о фактах, повлекших разовое увеличение или уменьшение стоимости активов более чем на 10 процентов;
- о фактах, повлекших разовое увеличение чистой прибыли более чем на 10 процентов;
- о фактах, повлекших разовое увеличение чистых убытков более чем на 10 процентов;
- о фактах разовых сделок, размер которых либо стоимость имущества по которым составляет 10 процентов и более от активов приобретателя по состоянию на дату сделки.
Если с последней отчетной даты прошло более одного месяца, сведения о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность приобретателя, представляются за период с последней отчетной месячной даты до даты, предшествующей дате направления документов в территориальное учреждение Банка России (кредитную организацию).
Представление сведений о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность приобретателя, осуществляется приобретателем независимо от его организационно-правовой формы. Указанные сведения должны быть составлены на основе методик, установленных нормативными правовыми актами;
10) расчет стоимости чистых активов, скорректированный в соответствии с подпунктом 8.1 Положения №218-П (далее - скорректированные чистые активы), на последнюю отчетную дату. Если с последней отчетной даты прошло более одного месяца, расчет скорректированных чистых активов представляется на последнюю отчетную месячную дату.
11) заключение о финансовом положении приобретателя в целях оценки удовлетворительности финансового положения приобретателя, подготовленное лицами, анализировавшими финансовое положение приобретателя в соответствии с пунктом 10 Положения №218-П.
Учредитель кредитной организации –
физическое лицо должно иметь:
достаточно собственных средств (имущества) для приобретения акций (долей) кредитной организации.
Документы, представляемые физическими лицами-учредителями кредитной организации в Банк России, с целью регистрации кредитной организации (приобретения более 20% долей/акций):
документ, полученный у источника выплаты дохода (в частности, справка о доходах физического лица, выдаваемая налоговым агентом по форме, установленной законодательством Российской Федерации;
копия налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (далее - налоговая декларация), представляемая в налоговый орган в случаях, определенных законодательством Российской Федерации, заверенная в установленном порядке и содержащая отметку налогового органа о ее регистрации с указанием даты представления (при направлении налоговой декларации по почте дополнительно представляется копия квитанции об отправке заказного письма с описью вложения; при передаче по телекоммуникационным каналам связи - копия квитанции на бумажном носителе о приеме налоговой декларации в электронном виде);
иные документы, подтверждающие источники происхождения собственных средств (имущества) приобретателя (в частности, договоры купли-продажи имущества, подтверждения о начисленных и выплаченных дивидендах, и т.п.).