Тести до теми

1. Грошовий оборот – це:

а) касовий оборот;

б) готівковий та вексельний обороти;

в) готівковий та безготівковий обороти;

г) готівковий, безготівковий та касовий обороти.

2. Ліміт готівки в касі встановлює:

а) держава;

б) податкові органи;

в) банківська установа;

г) підприємство.

3. Яку кількість поточних рахунків має право відкрити підприємство у банку?

а) один;

б) кількість не обмежується;

в) один у національній валюті та один в іноземній валюті;

г) два;

д) не більше п’яти.

4. Чи правильне твердження?

Підприємство має право відкрити депозитний рахунок в банку.

а) так;

б) ні.

5. Який рахунок першочергово відкриває підприємство як юридична особа?

а) поточний;

б) депозитний;

в) бюджетний;

г) кредитний.

6. Готівкову форму розрахунків найчастіше використовують для:

а) розрахунків з постачальниками;

б) виплати заробітної платні;

в) розрахунків з бюджетом;

г) розрахунки з обслуговуючим банком.

7. Безготівкові розрахунки – це:

а) розрахунки, які здійснюються готівкою;

б) грошовий обіг, що виявляється у взаємовідносинах підприємств з фінансово-кредитною системою;

в) розрахунки за бартером;

г) розрахунки, що здійснюються шляхом списання коштів з банківського рахунку платника і зарахування їх на банківський рахунок одержувача.

8. Безготівкові розрахунки:

а) зменшують потребу в готівковій масі;

б) зменшують витрати з організації грошового обороту і емісії грошей;

в) забезпечують концентрацію тимчасово вільних грошових коштів на рахунках в банку;

г) усі відповіді правильні.

9. Грошові розрахунки підприємства можуть здійснюватися:

а) власними коштами підприємства;

б) за рахунок кредитів та інших позичених коштів;

в) за кошти клієнта (у випадку посередницької діяльності)

г) усі відповіді правильні.

10. Організація безготівкових розрахунків повинна сприяти:

а) збільшенню прибутку від звичайної діяльності;

б) збільшенню обсягів діяльності підприємства;

в) збільшенню боргових зобов’язань підприємства;

г) прискоренню оборотності оборотних засобів.

11. Документ, що є письмово оформленим дорученням клієнта на перерахування певної суми коштів, – це:

а) платіжне доручення;

б) платіжна вимога-доручення;

в) платіжна вимога;

г) чек.

12. Платіжне доручення – це:

а) письмове боргове зобов’язання, яке дає право вимагати від боржника сплати відповідної суми;

б) письмове доручення власника рахунку перерахувати вказану в ньому суму зі свого рахунку на рахунок отримувача коштів;

в) комбінований документ, який вміщує вимогу постачальника (отримувача грошей) і доручення платника;

г) письмове доручення сплатити будь-яку суму на вимогу його предявника.

13. Міжбанківський розрахунковий документ, що його складає банк під час здійснення розрахунків для документального оформлення операцій щодо списання коштів із рахунку платника, операцій із виконання письмового доручення платника або розпорядження стягувача про списання коштів із рахунку платника, це:

а) платіжне доручення;

б) платіжна вимога-доручення;

в) платіжна вимога;

г) меморіальний ордер.

14. Платіжна вимога-доручення це:

а) письмове доручення власника рахунку перерахувати вказану в ньому суму зі свого рахунку на рахунок отримувача грошей;

б) комбінований документ, який вміщує вимогу постачальника (отримувача грошей) і доручення платника про перерахування відповідної суми коштів;

в) письмове зобов’язання встановленої форми, яке дає право його власнику вимагати уплати відповідної суми у встановлений строк;

г) письмове доручення сплатити будь-яку суму на вимогу його пред’явника.

15. Форма безготівкових розрахунків, при якій одержувач коштів подає на інкасо в банк, котрий його обслуговує, розрахунковий документ, що містить вимогу до платника про сплату певної суми через банк, це розрахунки за допомогою:

а) платіжних доручень;

б) платіжних вимог-доручень;

в) платіжних вимог;

г) меморіального ордера.

16. Вкажіть правильне визначення терміна «акредитив»:

а) розрахунковий документ із дорученням однієї кредитної установи іншій здійснити оплату за рахунок спеціально задепонованих коштів;

б) форма розрахунку, за якою банк-емітент на доручення свого клієнта повинен здійснити платіж третій особі;

в) розрахунковий документ, що містить вимогу постачальника і доручення платника.

г) документ, за яким здійснюються розрахунки між банками.

17. Особа, якій призначений платіж за акредитивом, – це:

а) індосант;

б) аваліст;

в) бенефіціар;

г) трасант.

18. Грошовий документ, за яким одна кредитна установа (банк) згідно із заявою клієнта доручає іншій здійснити за рахунок спеціально заброньованих для цього коштів оплату товарно-транспортних документів за відвантажені товари чи надані послуги або виплатити його пред’явникові певну суму грошей:

а) чек;

б) платіжна вимога-доручення;

в) акредитив;

г) інкасове доручення.

19. Акредитив, який може бути змінений або анульований банком емітентом у будь-який час без попереднього повідомлення про це беніфіціара, це:

а) покритий акредитив;

б) непокритий акредитив;

в) відкличний акредитив;

г) безвідкличний акредитив.

20. Акредитив, для здійснення платежів за якими завчасно бронюються кошти платника у певній сумі на окремому рахунку в банку-емітенті або у виконуючому банку, це:

а) покритий акредитив;

б) непокритий акредитив;

в) відкличний акредитив;

г) безвідкличний акредитив.

21. Акредитив, оплата за яким у разі тимчасової відсутності коштів на рахунку платника, гарантується банком–емітентом за рахунок банківського кредиту, це:

а) покритий акредитив;

б) непокритий акредитив;

в) відкличний акредитив;

г) безвідкличний акредитив.

22. Акредитив, який може бути анульований або умови якого можуть бути змінені тільки за згодою бенефіціара, на користь якого він був відкритий, і банку–емітента, це:

а) покритий акредитив;

б) непокритий акредитив;

в) відкличний акредитив;

г) безвідкличний акредитив.

23. Акредитиви бувають:

а) документарні і грошові;

б) відкличні і безвідкличні;

в) підтверджені і непідтверджені;

г) всі відповіді правильні.

24. Акредитиви оформляються у:

а) національній валюті бенефіціара (експортера);

б) національній валюті імпортера;

в) у валюті третьої країни;

г) всі відповіді правильні.

25. Платник, який звернувся до банку, що його обслуговує, для відкриття акредитива, – це:

а) заявник акредитива;

б) бенефіціар;

в) виконавчий банк;

г) банк-емітент.

26. Юридична особа, на користь якої виставлено акредитив, (продавець, виконавець робіт, послуг) – це:

а) бенефіціар;

б) виконавчий банк;

в) банк-емітент;

г) заявник акредитива.

27. Основною перевагою акредитивної форми розрахунків є:

а) відносна швидкість розрахунків і надходження коштів на рахунок постачальника;

б) гарантія своєчасної оплати за відвантажені товари;

в) можливість використання цієї форми розрахунків за нетоварними операціями;

г) прискорення оформлення розрахункових документів.

28. Перший власник переказного векселя – це:

а) трасат;??????????

б) трасант;

в) ремітент;

г) трейдер.

29. Особа, яка зобов’язана сплатити за переказним векселем, – це:

а) трасат;

б) трасант;

в) ремітент;

г) трейдер.

30. Вкажіть правильне визначення терміна «вексель»:

а) форма розрахунку, за якою банк-емітент на доручення свого клієнта має здійснити платіж;

б) розрахунковий документ, який містить вимогу постачальника і доручення платника;

в) письмове зобов’язання відповідної форми, яке надає право його власникові вимагати сплатити відповідну суму у відповідний термін;

г) право вимагати сплати певної суми і нарахованих відсотків.

31. Особа, яка переказує свій платіж іншій особі за переказним векселем, – це:

а) трасант;

б) трасат;

в) ремітент;

г) трейдер.

32. Письмове зобов’язання відповідної форми, яке надає його власникові право вимагати сплатити відповідну суму у відповідний термін, – це:

а) акредитив;

б) чек;

в) вексель;

г) інкасо.

33. Юридична або фізична особа, яка здійснює платіж за допомогою чека та підписує його, – це:

а) банк-емітент;

б) чекодавець;

в) чекотримач;

г) немає правильної відповіді.

34. Підприємство, яке є отримувачем коштів за чеком:

а) чекодавець;

б) чекотримач;

в) банк-емітент;

г) чекореципієнт.

35. Простий вексель підписує:

а) кредитор;

б) обслуговуючий банк;

в) бенефіціар;

г) боржник.

36. Спеціальний передавальний напис на зворотному боці платіжного документа (векселя) або на додатковому аркуші до нього, – це:

а) індосамент;

б) індосант;

в) індосат;

г) реверс.

37. Розрахунковий чек – це:

а) розрахунковий документ, що містить письмове розпорядження власника рахунку сплатити банкові певну суму грошей пред’явникові цього документа;

б) розрахунковий документ, який є письмовим дорученням клієнта банку, що його обслуговує, на перерахування визначеної суми коштів з його рахунку;

в) документ, за яким один банк доручає іншому здійснити, за рахунок спеціально заброньованих для цього коштів, оплату товарно-транспортних документів за відвантажені товари чи надані послуги;

г) письмове боргове зобов’язання, яке дає його власнику право вимагати від боржника вказану в ньому суму платежу після закінчення встановленого строку.