Склад кредитів за видами економічної діяльності

(тис. грн)

№ з/п	Показник	На 31.12 попереднього року	На 31.12 звітного року	Відхилення (+,-)
1	2	3	4	5
1	Кредити фізичним особам	7022735	6795075	-227660
2	Торгівля	4817962	4401305	-416657
3	Виробництво	5365614	4330353	-1035261
4	Будівництво та операції з нерухомістю	1925052	2013059	88007
5	Фінансові послуги	396778	337734	-59044
6	Діяльність транспорту та зв’язку	208447	181280	-27167

Продовження табл. 4.1.2

Склад кредитів за видами економічної діяльності

1	2	3	4	5
7	Сільське господарство, мисливство та лісове господарство	226272	181824	-44448
8	Кредити фізичним особам-підприємцям	170725	148293	-22432
9	Готельний та ресторанний бізнес	64455	16759	-47696
10	Надання комунальних послуг	3633	3453	-180
11	Освіта то охорона здоров’я	518	269	-249
	Усього кредитів за мінусом резервів	17345863	15155344	-2190519

Згідно таблиці 4.1.2 загальна величина наданих кредитів за видами економічної діяльності зменшилася: кредити фізичним особам на 227660 тис. грн., торгівля на 416657 тис. грн., виробництво на 1035261 тис. грн., фінансові послуги на 59044 тис. грн., діяльність транспорту та зв’язку на 27167 тис. грн., сільське господарство, мисливство та лісове господарство на 44448 тис. грн., кредити фізичним особам-підприємцям 22432 тис. грн., готельний та ресторанний бізнес на 47696 тис. грн., надання комунальних послуг 180 тис. грн., освіта то охорона здоров’я на 249 тис. грн. Величина наданих кредитів у сфері будівництва та операцій з нерухомістю збільшилася на 88007 тис. грн.

4.2. Кредитний портфель та його оцінка.

Кредитний портфель - це сукупність всіх кредитів, що надані банком своїм клієнтам, а також сукупність інших активних операцій.

Кредитні операції банку формують його кредитний портфель, що являє собою сукупність усіх позик, наданих банком з метою отримання доходу. Якість кредитного портфеля банку відображає відповідність структури його кредитних вкладень базовим принципам організації кредитування з точки зору забезпечення поверненості, строковості та платності наданих у тимчасове користування грошових коштів. Ці параметри загалом характеризують ступінь кредитного ризику та дохідність позичкових операцій банку, що є стратегічними цілями його кредитної політики.

Ризик кредитного портфелю – це ступінь імовірності того, що настануть події, при яких банк буде нести втрати, які викликані кредитами, які є елементами портфелю.

Загальна структура кредитного портфеля банку у звітному році зазнала значного зниження, що неодмінно призведе до втрати прибутку банку. Значна частка кредитів припадає на юридичних та фізичних осіб-підприємців, що становить майже 77% від загальної кількості наданих кредитів. Кількість кредитів наданих фізичним особам становить 45% від загальної кількості наданих кредитів і мають тенденцію до зниження. У звітному році банк надав кредити трьом групам клієнтів на загальну суму 1645082 тис. грн., сума якого перевищила капітал банку на 10%.

Станом на 2012 рік максимальний кредитний ризик за кредитними зобов’язаннями та невикористаними кредитними лініями становить 1280619 тис. грн. У цьому ж році банк здійснив продаж факторинговим компаніям частину свого кредитного портфелю вартість якого становила 362723 тис. грн. за 9701 тис. грн. у результаті відбулося списання резервів.

Серед забезпечення кредитів переважає величина забезпечення іншою нерухомістю 59%, незабезпечені кредити банку становлять 26% від загальної кількості наданих кредитів.

У 2012 році з метою запобігання погіршення якості кредитного портфеля та створення сприятливих умов для виконання боргових зобов’язань позичальниками, банк здійснював реструктуризацію кредитної заборгованості.

Величина нарахованих процентів за кредитами клієнтів у звітному році склала 501350 тис. грн.

На підставі даних звітності банку проведемо аналіз ефективності кредитних операцій банку, за допомогою таких показників:

• Рентабельність кредитних операцій – розраховується діленням доходу від кредитних операцій на середню суму кредитних вкладень за досліджуваний період:

Р =

Д_кр – дохід від кредитних операцій;

З – середня сума кредитних вкладень.

Р₂₀₁₁ =

Р₂₀₁₂ =

Згідно даних розрахунків рентабельність кредитних операцій у 2012 році збільшилася.

Отже, це свідчить про правильність застосування банком політики встановлення відсоткових ставок на кредити та вклади.

• Дохідність кредитних операцій на 1 грн. активу.

К_дох.а =

А – середня сума активів.

(2011) К_дох.а =

(2012) К_дох.а =

Абсолютне відхилення = 120,86 – 118,50 = 2,36 грн.

Дохідність кредитних операцій на 1 грн. активу в 2011 році становила 118,50 грн., а в 2012 році становить 120,86 грн., що збільшилася на 2,36 грн.

• Питома вага кредитних операцій від надання кредитів у загальній сумі доходів.

К_{приб.кр} =

(2011) К_{приб.кр.} =

(2012) К_{приб.кр.} =

У звітному році питома вага кредитних операцій від надання кредитів у загальній сумі доходів збільшилася на 3% та становить 60%