42.Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.        Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.        Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков.        Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.                Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков;        1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.        2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.        3. получение кредитов от других юридических лиц.        4. депозитные операции.                Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.        С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.        Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.        Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы.        Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.        К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

 Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады) и корреспондентские счета:        - депозиты до востребования;        - срочные депозиты;        - сберегательные вклады;        - вклады в ценные бумаги;        Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.        Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные

43. Понятие, функции и достаточность капитала банков.  Собственный капитал банка представляет особую форму банковских ресурсов. Он. в отличие от других источников, носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого коммерческого банка, т.е. служит стержнем, на который опирается вся деятельность коммерческого банка с первого дня его существования.

Регулирующая функция собственного капитала состоит в том, что центральный банк осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков путем управления их собственным капиталом. Центральный банк устанавливает: минимальный размер собственного капитала, необходимый для получения банковской лицензии (в России - 5 млню евро), и норматив достаточности капитала (в России от 10 до 11%).

Оперативная функция состоит в том, что собственный капитал служит финансовым ресурсом развития материальной базы банка. За счет собственного капитала приобретаются машины, оборудование, вычислительная техника, а также земля, здания и другие активы.

Защитная функция тесно связана с понятием достаточности капитала, т. е. способности банка погашать финансовые потери за счет собственного капитала, не прибегая к заемным ресурсам. Эта способность определяется тем, в какой мере величина собственного капитала адекватна (соответствует) рискованности банковских активов. Коэффициент достаточности капитала банка определяется как отношение собственного капитала банка к его активам, взвешенным с учетом риска.

44. Современные проблемы и тенденции развития кредитных операций коммерческих банков.  Соответственно, формирование ресурсов современного частного коммерческого банка происходит в основном за счет депозитных операций. Необходимо отметить и увеличение средств, привлеченных межбанковским кредитованием. Увеличение на 26.18% является положительной тенденцией, открывающей новые возможности кредитной организации по привлечению дополнительных заемных ресурсов. Увеличение прибыли на 42.82% является положительной тенденцией для компании, показывающей успешность ее деятельности и увеличение финансовой устойчивости. Прирост ресурсов кредитной организации произошел за счет выпуска облигаций и векселей. Данный показатель увеличился на 23.87% по сравнению с предыдущим периодом. данные говорят о дифференциации пассивных операций современных коммерческих банков. Несмотря на наиболее высокий удельный вес депозитных операций, имеется тенденция к увеличению долей других видов операций в пассиве компаний. Данный факт свидетельствует о развитии кредитных организаций и расширении спектра их услуг. Несмотря на то, что российская банковская система преодолела многие проблемы своего развития, существует большое количество факторов, сдерживающих ее развитие и ослабляющих устойчивость. К их числу относится низкий уровень капитализации, высокий уровень рисков кредитования, в том числе долгосрочных проектов, инфляция, отток капитала за границу, пробелы в региональной составляющей национальной банковской системы и другие. Но наиболее серьезными сдерживающими факторами развития являются направленность коммерческих банков лишь на получение прибыли, а также отставание развития банков от существующих научно-технических достижений. Дальнейшее ухудшение положения возможно также и из-за отсутствия стремления коммерческих банков к достижению социальных и этических целей во взаимоотношениях как с обществом, так и с властью, эмиссионным банком и т.д. Необходимое внимание должно уделяться экономическому развитию страны, а также содействию реализации государственных программ, помощи малому и среднему бизнесу. Стимулирование и увеличение объемов инвестиций поможет не только расширить производство, но и сократить уровень безработицы. Отдельно следует упомянуть и об ориентации банковского сектора на малое и среднее предпринимательство. В настоящее время именно развитие МСБ может являться одним из главных факторов преодоления проблем, возникших вследствие экономических санкций. Преодоление таких проблем, как жесткие условия получения кредитов, большие сроки рассмотрения заявок заемщиков, не самые рациональные и оптимальные параметры кредитных продуктов позволит привлечь значительные объемы пассивов в кредитные организации. В частности, одними из наиболее действенных преобразований в данной области могут являться увеличение сроков кредитования, предоставление возможности отсрочки оплаты при форс-мажорных или иного вида обстоятельствах, позволяющие продолжать МСБ деятельность даже в современных экономических условиях. Операции банка с юридическими и, в особенности, физическими лицами требуют значительного совершенствования и изменения, связанного в первую очередь с увеличившимися потребностями субъектов экономики. Во многом их требования связаны с получением более высокой скорости обработки информации, усовершенствовании процесса получения банковских продуктов и услуг более высокого качества, в том числе и консультационных (по здравоохранению, обучению, туризму и так далее). Необходим переход с «массовых» услуг на услуги «индивидуально личного» характера. Он включает в себя стандартизацию банковских услуг и продуктов в соответствии с географической спецификой, расширение интерактивного общения между клиентом и банком, совершенствование механизма проведения платежей, а также изменения общей схемы отношений, как таковой. В сегодняшних реалиях банк должен идти к клиенту, а не наоборот. Во многом помочь этому могут Интернет и мобильные устройства.

45. Трастовые, лизинговые, факторинговые операции коммерческого банка  Лизинг—вид инвестиционной деятельности, который связан с покупкой и продажей имущества, передачей его в собственность другому лицу на основании договора. По экономическому содержанию лизинг является формой кредитования без передачи прав на собственность лизингополучателю. В соответствии с установленными нормами лизинга, имущество арендуется насрокотб месяцев до 15 лет. В понятие имущество включаются технические средства, а также сооружения производственного назначения. Данный вид аренды предоставляется физическим и юридическим лицам на определенный срок за определенную уплату при учете некоторых условий, что непосредственно указывается в заключаемом договоре.

Факторинг — это деятельность банка-посредника или факторинговой компании (специализированного учреждения) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями. Деятельность факторов решает проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придает этим отношениям большую устойчивость. Факторинг является прибыльным, но одновременно и рискованным банковским бизнесом. Факторинг может быть закрытым и открытым. Открытый факторинг — это сделка, при которой покупатель (должник) уведомлен о том, что поставщик (клиент) переуступил право требования фактору-посреднику. Должник должен произвести платеж непосредственно фактору-посреднику. Закрытый (конфиденциальный) факторинг называется так в связи с тем, что является скрытым источником средств для кредитования продаж поставщика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о переуступке поставщиком требования фактору-посреднику. В этом случае должник ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговой компании для погашения кредита. Трастовые операции представляют собой услугу для клиентов банка, которые вкладываю свои свободные денежные средства s банки с целью получения наибольшей выгоды. Эти взаимоотношения между банками и их клиентами, при этом банк имеет право на распоряжение собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

При заключении трастового договора доверитель поручает коммерческому банку распоряжаться своими временно свободными денежными средствами с целью получения максимального дохода. При этом доверитель остается полноправным собственником этих средств.

46. Понятие ликвидности коммерческого банка.  Под ликвидностью понимают способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. Иными словами ликвидность банка означает способность трансформировать свои активы в денежные или иные платежные средства для оплаты предъявляемых ему обязательств. При этом степень возможных потерь обусловливается уровнем риска активов.

Средства для этого могут накапливаться заранее или приобретаться путем продажи определенных активов или покупки пассивов.

Ликвидность банка может быть определена, во-первых, как запас его денежных средств, сопоставленный с потребностями в них, что является довольно узким подходом, во-вторых, как поток, при расчете которого принимаются: возможности обращения менее ликвидных активов в более ликвидные и приток дополнительных средств в виде займов и полученных доходов от операционной деятельности банка. В то же время понятие «ликвидность банка» (и как запас, и как поток) значительно уже (поскольку в большей мере это внутренняя характеристика банка) понятия «платежеспособность».

Под платежеспособностью понимают взаимоотношения банка с его контрагентами и представляет собой способность банка выполнять свои обязательства перед клиентами в полной мере и в должные сроки. Ликвидность при этом является необходимым условием платежеспособности.

Ликвидность позволяет банку выполнять его деятельность по: поддержанию репутации банка как надежного контрагента; привлечению ресурсов на более длинный срок и под более низкий процент; своевременному и полному исполнения обязательств по привлеченным средствам; предоставлению средств но приоритетным для банка направлениям; избежанию неприбыльной продажи активов.

47. МВФ: цель организации и основные функции.  Цели Обеспечивать международное сотрудничество в денежной сфере через сеть постоянных институтов, которые консультируют и принимают участие в решении многих финансовых проблем.

Содействовать развитию и сбалансированному росту международной торговли, и вносить вклад в продвижение и сохранение высокого уровня занятости и реальных доходов и развивать продуктивные силы во всех странах - членах фонда, как первичные объекты экономической политики.

Обеспечивать стабильность валютных курсов, сохранять правильные обменные соглашения между участниками и избегать разлиных дескриминаций в данной сфере.

Помогать построению многосторонней системы платежей в отношении текущих транзакций между странами - членами фонда и для снятия ограничений на обмен валют, которые препятствуют росту международной торговли.

Обеспечивать поддержку государств - членов фонда, предоставляя средства фонда для решения временных проблем в экономике.

В соответстветствии с перечисленным выше, сокращать продолжительность и уменьшать степень неуравновешенности международных балансов счетов своих членов.

МВФ помогает странам развивать свою экономику и осуществлять отдельные экономические проекты при помощи трех основных функций — предоставление займов, техническая помощь и наблюдение.

Предоставление займов. МВФ обеспечивает финансовую помощь странам с низким доходом, испытывающим проблемы платежного баланса по программам Средства для сокращения бедности и стимулирования роста (PRGF) и, для временных потребностей, появляющихся в результате внешних воздействий, по программе Exogenous Shocks Facility (ESF). Процентная ставка по PRGF и ESF концессионная (только 0.5 процента), и займы возмещаются в течение 10 лет. Другие функции МВФ:

содействие международному сотрудничеству в денежной политике

расширение мировой торговли

стабилизация денежных обменных курсов

консультирование стран-дебиторов (должников)

разработка стандартов международной финансовой статистики

сбор и публикация международной финансовой статистики

48. Система процентных ставок: виды и их характеристика  Процентная ставка представляет собой относительную величину процентных платежей за ссудный капитал в течение определённого срока. 

Сущность фиксированной процентной ставки заключается в том, что в ходе срока кредитования не допускается односторонний пересмотр её размера.

Что касается плавающей процентной ставки, то она состоит из двух элементов:

Фиксированная величина, которая не меняется в течение всего срока пользования заёмными средствами;

Изменяющаяся величина, значение которой может варьироваться в зависимости от конъюнктуры рынка. Учётный процент. Это ставка, под которую центральные банки выдают кредиты коммерческим банкам. Учётный процент является важнейшим регулятором экономических процессов в стране. Изменяя его, центральный банк может влиять на объём денег в обращении, темпы инфляционных процессов, а также на укрепление национальной денежной единицы. Существуют два варианта рефинансирования банковских учреждений: выдача краткосрочных кредитов либо переучёт векселей. Сегодня в России возможно использование только первого варианта.

Банковский процент. Является наиболее распространённым видом. Банковский процент проявляется тогда, когда в кредитной сделке участвует банковское учреждение. Он представляет собой доход, который получает банк за осуществление посреднической деятельности, за принятие рисков, а также за анализ кредитоспособности заёмщика. Размер процентной ставки напрямую зависит от того, насколько высокий риск неплатежа по выданным кредитным средствам, а также от базового размера ставки.

Депозитный процент по пассивным операциям коммерческих банковских учреждений. Пассивные операции в данном случае представлены вкладами физических и юридических лиц. Стоит отметить, размер депозитного процента всегда ниже ставки, под которую банки выдают кредиты своим клиентам. Разница между депозитным и кредитным процентам называется «спрэд». Именно за счёт этой разницы банк покрывает все произведённые расходы и получает прибыль.

Межбанковская процентная ставка – ставка, под которую банки выдают кредиты друг другу. Величина межбанковской ставки напрямую зависит от рыночной конъюнктуры.

49. Международные финансово-кредитные институты: история возникновения и цели создания.  Международные кредитно-финансовые институты представляют собой международные организации, созданные на основе межгосударственных соглашений в целях регулирования валютно-кредитных и финансовых отношений для обеспечения стабилизации мировой экономики.

Возникновение международных финансово-кредитных институтов обусловлено главным образом развитием процесса глобализации в мировом хозяйстве и усилением нестабильности мировой валютной системы и мировых финансовых рынков. Они были образованы в основном после второй мировой войны и в настоящее время играют значительную роль в развитии сотрудничества стран в области валютно-кредитных и финансовых отношений и в межгосударственном регулировании этих отношений.

К международным кредитно-финансовым институтам относятся Международный валютный фонд, Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов и региональные банки развития Азии, Америки, Африки и др.

50. Виды банковских рисков и инструменты их страхования. Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риск.

Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Среди видов страхования, которыми банки пользуются наряду с другими предприятиями и организациями, в частности, выделяются следующие:

- страхование зданий от разрушения и повреждения в результате пожаров, стихийных бедствий, взрывов, противоправных действий третьих лиц и других случайных событий;

- страхование имущества банков от утраты, гибели или повреждения в результате пожаров, стихийных бедствий, взрывов, противоправных действий третьих лиц и других случайных событий;

- страхование компьютеров, оргтехники и другого электронного оборудования от поломок, повреждения, гибели или утраты в связи с пожарами, взрывами, заливом водой, хищениями и другими противоправными действиями третьих лиц, техническими неисправностями, конструктивными недостатками, воздействиями электрического тока и другими событиями. Данное страхование может обеспечить страховую защиту носителей информации и саму информацию на случай утраты;

- страхование денежных знаков и ценных бумаг от кражи и уничтожения;

- страхование автотранспортных средств, принадлежащих банкам, от гибели или повреждения в результате дорожно-транспортных происшествий, пожаров, угона, других противоправных действий третьих лиц и прочих случайных событий;

- страхование гражданской ответственности банков как владельцев транспортных средств, недвижимости и другого имущества за ущерб, причиненный третьим лицам;

- страхование сотрудников от несчастных случаев, медицинское страхование, страхование пенсий, и другие виды личного страхования. Данное страхование осуществляется на условиях, практически ничем не отличающихся от тех, по которым соответствующее страхование осуществляется с другими предприятиями и организациями.

Банковское страхование, учитывающее специфику банковской деятельности, включает:

- страхование банковских ценностей и другого имущества банков;

- страхование компьютерного оборудования и программного обеспечения в банковской сфере, включая страхование от компьютерного мошенничества;

- страхование от рисков, связанных с применением пластиковых карточек в банковской сфере;

- страхование кредитов (как непосредственное страхование кредитов, так и страхование обеспечения кредитов, включая страхование жизни заемщика);

- страхование банковских вкладов (депозитов).