14. Кредитная система и ее структура.

Понятие кредитной системы.

Кредитная система – это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита:

• стоимостной характер,

• обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе,

• добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока,

• соответствие потребностям кредитора и заемщика.

Кредитную систему можно рассматривать с функциональной и институциональной точек зрения.

Кредитная система – есть совокупность трех основных элементов: 1. кредитных учреждений; 2. кредитных отношений; 3. процессов и методов кредитования.

Структура кредитной системы.

С точки зрения функционального подхода кредитную систему можно представить в виде совокупности следующих блоков:

1) Фундаментальный блок.

- сущность кредита;

- границы и законы кредита;

- субъекты кредитных отношений;

- особенности кредитных отношений;

• принципы кредита.

Структура кредитной системы (продолжение).

2) Организационный блок.

• формы и виды кредита;

• объекты кредита;

• кредитная политика;

- условия кредитования;

- механизм кредитования (включает методы кредитования, формы ссудных счетов, с которых производится выдача и погашение кредита);

• кредитная инфраструктура.

Данный блок формирует технологию совершения кредитных отношений.

Организация кредитования – это деятельность по упорядочению всех процессов, связанных с движением кредита во времени и в пространстве в соответствии с определенными принципами.

Обычно выделяют следующие принципы организации кредитования:

- принцип сохранения реального размера кредита,

- принцип сохранения стоимости обеспечения кредита (номинальная стоимость обеспечения в конце срока пользования кредитом должна соответствовать ее реальной стоимости),

- принцип кредитоспособности субъектов кредитных отношений (границы кредитования).

Организация кредитования предполагает решение двух взаимосвязанных задач:

• формирование кредитной политики банка,

• организация кредитного процесса.

Кредитная политика – система мер, направленных на установление приоритетов развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитного риска.

Кредитная политика:

- призвана определять основные приоритеты в установлении и развитии кредитных отношений с различными категориями заемщиков, рационально организовывать взаимоотношения с ними на долгосрочной и взаимовыгодной основе;

- призвана определять основные экономические и юридические рамки осуществления хозяйствующими субъектами кредитных операций: формы кредитных документов, способы обеспечения исполнения заемных обязательств;

- устанавливает общие подходы, стандарты и процедуры кредитования конкретных категорий заемщиков, является основой процесса управления кредитом.

Кредитная политика включает в себя:

• условия кредита (в том числе уровень процентных ставок), бывают ограничительные, либеральные и льготные, зависят от следующих факторов:

- уровень и темпы инфляции,

- характер отраслевой конкуренции,

- существующие рыночные условия кредитования,

- рентабельность,

- условия коммерческого кредитования,

- наличие собственного капитала,

• соотношение дебиторской и кредиторской задолженности.

Принцип кредитной политики - процентные доходы должны быть выше процентных выплат.

• стандарты кредитоспособности – это требования к финансовой устойчивости, которой должны обладать заемщики для получения кредита,

• обеспечение кредитов (способы обеспечения кредитных сделок):

- неустойка (штраф, пеня),

- залог,

- поручительство,

- банковская гарантия.

• меры по обеспечению возврата кредита и политику сбора платежей (инкассации) – набор юридических процедур и операций, которые использует кредитная организация в отношении клиентов, имеющих просроченную задолженность.

Кредитный процесс – достаточно сложный, состоящий из ряда выполняемых в определенном порядке обязательных процедур, экономический процесс, устойчивое функционирование которого достигается путем согласования усилий всех участников, то есть путем его организации.

Кредитная инфраструктура - совокупность инструментов жизнеобеспечения и поддержания рационального кредитования.

К инфраструктуре относится информационное обеспечение, которое банк-кредитор формирует на базе внешней и внутренней информации о рынке, отдельных его сегментах и экономических субъектах.

Методическое обеспечение – к которому относятся международные требования, национальные разработки в форме рекомендаций ЦБ, собственные методические разработки банка.

Научное обеспечение – это исследование фундаментальных и прикладных проблем кредита, новых направлений его развития, поиск путей наиболее эффективного его применения.

Кадровое обеспечение – подготовка специалистов кредитного профиля.

На современном этапе в России кредитная инфраструктура еще не достигла необходимого уровня развития. Необходимо совершенствовать в первую очередь информационное и кадровое обеспечение.

Структура кредитной системы (продолжение).

3) Регулирующий блок.

- государственное регулирование кредитной деятельности,

- банковское законодательство,

- нормативные положения ЦБ,

• инструктивные материалы, которые разрабатываются в самих банках.

Банковское законодательство регулируется только на федеральном уровне (регионы не могут вмешиваться).

Ежедневно ЦБ вносит до 20 изменений в нормативную базу.

В развитии этих блоков, кредитная система реализует свое единство и обеспечивает целостность, то есть выступает как система.

Кредитная система (институциональный аспект)

Процесс дезинтермедиации банковской деятельности - процесс уменьшения посреднической роли банков в результате обострения конкуренции банков со специальными финансовыми небанковскими институтами, которые обладают конкурентными преимуществами по сравнению с банками – нет надзора ЦБ). Этот процесс заставляет банки диверсифицировать сферу бизнеса. Банки развивают нетрадиционные для банка операции (например, инвестиционные).

В кредитной системе необходимо четко различать банковскую и парабанковскую системы

• Общим в системах является то, что в нее входят

а) организации, юридические лица;

б) они имеют право выполнять банковские операции;

в) они имеют право получать прибыль.

• Особенным в системах являться то, что

а) организации парабанковской системы не имеют лицензии Банка России на выполнение банковских операций;

б) не подчиняются банковскому законодательству (только специальному).

Структура кредитной системы.

С точки зрения институционального аспекта в кредитную систему входят банковские и небанковские кредитные и финансовые организации, которые аккумулируют денежные средства и распределяют их на принципах кредита (срочности, платности, возвратности).

К институциональным элементам кредитной системы прежде всего относятся кредитные организации – банковские и небанковские.

В банковской системе необходимо различать банки и небанковские кредитные организации (НКО).

• Общим у банка и НКО является то, что это:

а) кредитные организации;

б) они осуществляют свою деятельность только на основании регистрации и выдачи лицензии Банком России;

в) регулируются и контролируются только со стороны Банка России;

г) выполняют банковские операции.

• Особенным является то, что НКО

а) может оказывать услуги только юридическим лицам;

б) у НКО более «мягкие» нормы регулирования деятельности;

в) НКО не имеет право работать с наличной иностранной валютой;

г) НКО не могут создавать филиалы и представительства. .

Кредитные организации могут создавать ассоциации для решения совместных задач, не преследующих получение прибыли. АРБ.

Для решения совместных задач кредитные организации могут создавать кредитные группы (цель деятельности оговаривается в договоре), возможно также создание кредитного холдинга, в котором выделяется одна организация, которая, в соответствии с уставом, наделена правом принимать решения.

Банковские кредитные организации имеют право открывать филиалы и представительства, в том числе в других странах.

Филиал КО – обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительство КО – обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции, оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок или иных правовых действий. Оно не занимается РКО и не имеет корреспондентского субсчета.

Филиалы и представительства не являются юрлицами.

Внутренние структурные подразделения: дополнительные офисы, операционные кассы, обменные пункты.

Банковская группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) из них оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

Банковский холдинг – это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо (головная организация банковского холдинга), не представляющее кредитную организацию, имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Понятие кредитной системы шире понятия банковской системы.

Кроме кредитных организаций (банковская система) в кредитную систему входят специализированные кредитно-финансовые организации (парабанковская система):

- финансовые компании, которые могут действовать в сфере потребительского кредита;

- ссудо-сберегательные ассоциации (кредитные товарищества для финансирования жилищного строительства),

- инвестиционные компании,

- пенсионные фонды (в том числе негосударственные), которые могут предоставлять временно свободные ресурсы,

• страховые компании,

• и др.

Состав парабанковской системы в различных странах специфичен.

Микрофинансовые организации (МФО)

№151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (вступил в силу 04.01.11)

• Микрофинансовая деятельность - деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц, имеющих право на осуществление микрофинансовой деятельности по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование);

• Микрозаем - заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей. Указанная сумма предельного размера микрозайма подлежит индексации на коэффициент-дефлятор.

• Микрофинансовая организация - юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом;

• Микрофинансовые организации осуществляют микрофинансовую деятельность в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

• Кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды, жилищные накопительные кооперативы и другие юридические лица осуществляют микрофинансовую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим деятельность таких юридических лиц.

• Микрофинансовые организации имеют право привлекать денежные средства в виде займов и (или) кредитов, добровольных (благотворительных) взносов и пожертвований, а также в иных не запрещенных федеральными законами формах, за исключением денежных средств физических лиц. Однако данное ограничение не распространяется на привлечение денежных средства физических лиц:

- являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами) микрофинансовой организации;

- предоставляющих денежные средства микрофинансовой организации на основании договора займа в сумме 1 500 000 руб. или более по одному договору займа.

Микрофинансовую деятельность такие организации вправе осуществлять при соблюдении совокупности следующих условий:

- сведения об организации должны быть включены в государственный реестр микрофинансовых организаций (далее - реестр);

- организация должна разработать правила предоставления микрозаймов, утвердить их и разместить в сети Интернет, а также в любом доступном месте;

- организация должна хранить тайны операций своих заемщиков;

- сведения о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления микрофинансовой организации, должны быть доступны неограниченному кругу лиц;

- организация должна соблюдать нормативы достаточности собственных средств.

Микрофинансовая организация не вправе:

- выступать поручителем по обязательствам своих учредителей (членов, участников, акционеров), а также иным способом обеспечивать исполнение обязательств указанными лицами;

- выдавать займы в иностранной валюте;

• в одностороннем порядке изменять процентные ставки и (или) порядок их определения по договорам микрозайма, комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров;

- применять к заемщику, являющемуся физическим лицом, в том числе к индивидуальному предпринимателю, досрочно полностью или частично возвратившему микрофинансовой организации сумму микрозайма и предварительно письменно уведомившему о таком намерении микрофинансовую организацию не менее чем за десять календарных дней, штрафные санкции за досрочный возврат микрозайма;

- осуществлять любые виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

- выдавать заемщику микрозаем (микрозаймы), если сумма обязательств заемщика перед микрофинансовой организацией по договорам микрозаймов в случае предоставления такого микрозайма (микрозаймов) превысит один миллион рублей.

Федеральный закон Российской Федерации от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ «О ломбардах».

Ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации"

(вступил в силу 4 августа 2009 г.)

Федеральный закон определяет правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов.

Действие настоящего Федерального закона не распространяется на сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы и их объединения, правовые и экономические основы создания и деятельности которых определяются Федеральным законом от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации".

Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством:

1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и иных денежных средств в порядке, определенном настоящим Федеральным законом, иными федеральными законами и уставом кредитного кооператива;

2) размещения указанных в пункте 1 настоящей части денежных средств путем предоставления займов членам кредитного кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей.

В настоящем Федеральном законе используются следующие основные понятия:

• кредитная кооперация - система кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, их союзов (ассоциаций) и иных объединений;

• кредитный потребительский кооператив (далее - кредитный кооператив) - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков);

• кредитный потребительский кооператив граждан - кредитный кооператив, членами которого являются исключительно физические лица;

• кредитный кооператив второго уровня - кредитный кооператив, членами которого являются исключительно кредитные кооперативы;

• член кредитного кооператива (пайщик) - физическое или юридическое лицо, принятое в кредитный кооператив в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и уставом кредитного кооператива;

• взносы члена кредитного кооператива (пайщика) - предусмотренные настоящим Федеральным законом и уставом кредитного кооператива денежные средства, вносимые членом кредитного кооператива (пайщиком) в кредитный кооператив для осуществления деятельности и покрытия расходов кредитного кооператива, а также для иных целей в порядке, который определен уставом кредитного кооператива;

• паенакопление (пай) члена кредитного кооператива (пайщика) - сумма паевых взносов члена кредитного кооператива (пайщика) и начислений на паевые взносы, присоединенных к внесенным паевым взносам в порядке, определенном уставом кредитного кооператива и внутренними нормативными документами кредитного кооператива;

Типы кредитных систем.

1) по типу хозяйствования:

- рыночные,- централизованные (распределительные),переходные.

Эти типы кредитных систем различаются по субъектам кредитных систем, организационным и регулирующим основам.

Типы кредитных систем (продолжение).

2) по степени их развитости:

- развитые, развивающиеся.

Развитая кредитная система предполагает присутствие в этой кредитной системе всех элементов системы, а также взаимодействие между этими элементами.

Развивающиеся – какой-то элемент не полностью развит.

Типы кредитных систем (продолжение).

3) по географическому признаку:

- национальная,- региональная,- международная.

Кроме понятия кредитной системы в экономической литературе используется понятие финансово-кредитная система. Тождества между финансовой и кредитной системами нет. Финансовая и кредитная системы являются самостоятельными экономическими системами.

При использовании понятия финансово-кредитная система акцент делается на взаимодействии между финансовой и кредитной системами, которое обеспечивает целостность и устойчивость всей экономической системы. Это взаимодействие проявляется на уровне макроэкономики в виде взаимодействия между финансовой и кредитной политикой, налоговой и банковской политикой, а на уровне микроэкономики во взаимодействии между финансовыми и кредитными институтами.

Кроме финансово-кредитной системы используется понятие денежно-кредитной системы. Это понятие предполагает взаимодействие денег и кредита, что предполагает их совместное регулирование в рамках единой государственной ДКП.