7. Банковские риски и методы страхования банковских операций.

Проведение банками различных операций (кредитных, депозитных, рассчетно-кассовых, валютных, инвестиционных) влечет за собой появление широкого спектра рисков на различных объектах ,финансовых инструментах (ценные бумаги),процессах, видах деятельности.

Риск – это стоимостное выражение вероятного события, ведущего к поттерям банка части своих ресурсов, недополучению доходов или произведениию дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

Под классификацией рисков понимается их распределение на отдельные группы по определенным признакам для достижения определенных целей. Комплексная классификация рисков поззволяет моделировать банковскую деятельность, проводить поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности осуществления операций. Риски классифицируются по следующим признакам:

--по источникам возникновения, в зависимости от характера объета риска: на функциональный и финансовый.

--по степени: Низкие, Умеренные,Полные

--по времени: На ретроспективные,На текущие, На перспективные

--по характеру: На внешние (не зависят от деятельности банка), На внутренние.

В соответствие с письмом ЦБРФ от 29.06.2004 года №70-Т “О типичных банковских рисках”. Банковсие риски имеют следующие разновидности.

ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ

Кредитный риск – риск возникновения у КО вследсвии неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед КО и в соответсвие с условиями договора

Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности КО обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме.Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовыхс обязательсв КО (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами КО) и (или) возникновения непредвиденной немедленно и единовременного исполнения КО своих финансовых обязательств.

Рыночный риск – риск возикновения у КО убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых ресуруосв КО, а тккже курсов иностранных валют и (или) даргоценных металлов.

* Фондовый риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рынчных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляюшие права на участие в управление), торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые результаты.

* Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым КО позициям в иностранных валютах и (или) драгоценным металлам.

* Прцентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятног изменения % ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам КО.

ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ РИСКИ

Операционные риски – риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабов деятельности КО и (или) требованиям дествующего Законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими КО и (или) иными лицами (вследствие некомпитентности, непреднамеренных или умышленных действий и бездействия), несоразмеренности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых КО: информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушения функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Правовой риск – риск возникновения у КО убытков вследсвие:

--несоблюдения КО требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;

--допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

--несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности КО);

--нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Стратегический риск – риск возникновения у КО убытков в результате ошибок (недостатков) допущенных при принятие решений, определяющих стратегию деятельности и развития КО (стратегическое управление), и выражающихся в неучете или недостаточности учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности КО, неправильном или недостаточно обоснованном определение перспективных направлений деятельности, в которых КО может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии и обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских)и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности КО.

ОПЕРАЦИОННЫЕ СРЕДЫ

Репутационный риск – риск возникновения у КО убытков в результате уменьшения числа клиентов вследствии формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости КО, качестве оказываемых услуг или характера деятельности в целом.

Страновой риск – риск возникновения у КО убытков в результате накопления иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а так же вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступны контрагенту из-за оссобенности национального законодательстве.

Управление рисками

Возникновение рисков подразумевает создание такой системы управления рисками, которая обеспечила бы их выявление, локолизацию,измерение и контроль.

Управление рисками предполагает наличиенескольких составляющих:

* стратегии (определяющие цели и задачи управления рисками)

* методологии (включающий критерий и модели оценки рисков)

* процедур (на основание которых происходят идентификация, оценка и контроль описывающих все составляющие, конкретные действия сотрудников, их полномочия, ответственность, порядок взаимодействия подразделений)

* контроля (обеспечивающего проверку соответствия проводимых операций принятым процедуров и реальность применения этих процедуров)

* актуализация (предполагающий обновления стратегии, методик, моделей, процедур в соответствие с изменениями бизнес среды банка)

Управление рисками представляет собой одну из функций финансового менеджмента о основывается на отдельных признаках и которым относят:

1. Осознанность принятия рисков.

2. Управляемость принимаемых рисками.

3. Сопоставимость принимаемых рисков с уровнем доходности операций

4. Сопоставимость принимаемых рисков с финансовыми возможностями банка

5. Экономичность управления рисками

6. Учет временного фактора в упралении рисками

7. Учет общей страегии банка в процессе управления рисками

8. Учет возможности передачи рисков.

Именно с учетом данных принципов в банке формируется политика управления рисками.

8.