2. Активные операции.

Активы – это виды вложений денежных средств. Они делятся:Ссудные операции; Инвестиционные операции; Депозитные операции (касса, корр. счет в ЦБРФ, корр. счета в других банках); Прочие активные операции.

Классификация активных операций:

1.с точки зрения доходности: активы приносящие доход, активы неприносящие доход (касса, здания)

2.по степени риска: активы имеющие очень низкую степень риска (средства на корр. счете в ЦБРФ, обязательные резервы, депозиты, касса); активы с низкой степенью риска; со средней степенью риска (вложения в долговые обязательства субъектов РФ); активы с высокой степенью риска (ценные бумаги, средства на счетах банка); активы с максимальной степенью риска (все остальные)

3.С точки зрения ликвидности: высоко ликвидные активы (касса, корр. счет), ликвидные, трудно реализуемые

Ликвидность банка – это способность банка отвечать по своим обязательствам.

Активные операции — это операции, при осуществлении которых банки используют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, размещая их от своего имени с целью получения необходимою дохода. Основными видами активных операций коммерческого банка являются:

* предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на различных условиях и на различный срок;

* операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;

* инвестирование;

* сделки РЕПО;

* валютные дилинговые операции;

* нетрадиционные операции коммерческих банков.

Кредитные операции — это операции кредитора по размещению свободных ресурсов в различные ссуды, предоставляемые клиентам на условиях платности, срочности и возвратности. Свои ресурсы банки могут размещать на межбанковском рынке, предоставляя кредиты другим банкам или открывая у них депозитные счета.

Банки могут приобретать ценные бумаги (акции, облигации) других эмитентов или государства с целью получения по ним дохода за счет курсовой разницы. Кредитные организации также могут совершать учетные операции с векселями — покупку векселей до наступления срока их оплаты.

Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств банка в производство, приобретение реальных активов. Портфельные инвестиции осуществляются в форме покупки ценных бумаг или предоставления долгосрочных денежных ссуд.

Банки совершают сделки по покупке пенных бумаг с обязательной последующей продажей (сделки РЕПО) того же выпуска и в том же количестве через определенный договором срок по установленной цене.

Операции по торговле иностранной валютой относятся к посреднической деятельности по покупке-продаже валюты. Задачей банка в данной области является предоставление своим клиентам возможности конвертировать их активы в иностранной валюте из одной валюты в другую.

К нетрадиционным операциям коммерческих банков относятся операции, которые могут выполнять и другие организации, кроме коммерческих банков:

* расчетно-кассовое обслуживание;

* доверительные (трастовые) операции;

* лизинговые операции;

* факторинговые операции;

* выдача гарантий и поручительств:

* услуги по инкассации и т.д.

Активные операции осуществляются коммерческими банками с целью получения прибыли при одновременном поддержании необходимого уровня ликвидности банка и оптимального распределения рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения данных требований заставляет банки размешать часть своих активов во вложения, не приносящие дохода.

Функционирование коммерческого банка базируется на достижении определенных целей, главная из которых — ведение прибыльного хозяйствования. Таким образом, движущим мотивом деятельности коммерческого банка является достижение возможно большей прибыли, однако для банка небезразлично, какой ценой она получена.

Потребность во всестороннем обеспечении и развитии деятельности банка требует наличия таких активных статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиалы и т.д. По выполняемым задачам активные операции банка можно подразделить на две группы.

1.Операции, направленные на поддержание ликвидности банка на определенном уровне; к ним относятся:

* денежные средства в кассе банка;

* остатки средств на корреспондентском счете в Банке России;

* средства на счетах и депозитах в других коммерческих банках.

2. Операции, направленные на получение банковской прибыли; к ним относятся:

* кредитование физических и юридических лиц;

* инвестиции в ценные бумаги;

* вложения в инвестиционные проекты;

* операции по торговле иностранной валютой.

При осуществлении активных операций большое значение имеют кредитные риски и их распределение. В этой связи недопустимой является чрезмерная концентрация на каком-либо одном виде активных операций.

Основу всех активных операций составляют ссудные операции, которые приносят банкам значительную часть доходов. Эффективность ссудных операций определяется кредитной политикой банка. Кредитные вложения должны быть для банка надежны и рентабельны. Степень кредитного риска определяется максимально допустимым размером риска на одного заемщика. Задача банка заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих ссудных операций.

Значительные риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности, связаны со структурой и качеством кредитного портфеля. При этом важно уделять пристальное внимание:

* отбору клиентов — потенциальных заемщиков с учетом их платежеспособности;

* оптимальной организации кредитования;

* анализу условий предоставления кредита;

* процентной тактике:

* контролю за использованием клиентами кредитов.

Другим важным видом активных операций коммерческих банков являются операции, связанные с инвестиционной деятельностью, в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Осуществление инвестиционных проектов предполагает проведение мероприятий, которые направлены на разработку и реализацию стратегии по управлению инвестиционным портфелем, на достижение оптимального сочетания прямых и портфельных инвестиций в целях получения прибыли и на поддержание допустимого уровня банковского риска и ликвидности баланса банка.

Эконом.хар-ка активных оп-ций.Понятие ликвидности..

Активные оп-ии- оп-ии по ср-ам которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы на условиях возвратности, срочности, обеспеченности в целях получения дохода и укрепления ликвидности. По скольку обычно для осущ. активных оп-ий ис-ся привлечённые ср-ва, первоочередной задачей банков яв-ся соблюдение структурной балансировки, т.е. соблюдение соответствия между привлечёнными пассивами баланса и размещёнными активами по срокам и суммам. Наиболее распр. видами активных оп-ий яв-ся кредитная , лизинг, инвестиционные, депозитные, кассовые и др.

Ликвидность- способность банка своевременно и в полном объёме выполнять свои обязательства по пассиву путём реализации активов.

С позиции ликвидности активы банка делятся на: высоколиквидные активы- могут быть превращены в ден. форму втечение очень короткого промежутка времени ( касса, ср-ва на кор. счетах, гос. цен. бум., цен. бум. эмитентом, к-ых яв-ся надёжные ор-ии). Ликвидные активы- могут быть переведены в ден. форму втечение достаточно кароткого периода времени (краткосрочные ссуды, краткосрочные инвистиции, краткосрочная дебиторская задолжность, краткосрочные обязательства надёжных эмитентов).Труднореализуемые активы- к ним относятся здания и сооружения, долгосрочные вложения, краткосрочная задолжность по ссудам, прочие просроченные долги. (Низколеквидные - активы, которые в принципе могут быть реализованы, но вероятнее всего не так скоро, как это может требоваться банку, и со значительными потерями в цене таких активов (напр., принадлежащие банку основные фонды)).Неликвидные - активы, обратить которые в деньги скорее всего не удастся (просроченные и безнадежные долги банку, активы банка, покупателя на которые не найдется)

3. Доходы.

Доходы КБ – это денежные поступления в банк в виде:

Д1 – доход от операцилнной деятельности:

а)начисленные и полученные %

б)полученная комиссия по услугам и корр. счетам

в)возмещение клиентами расходов

г)доходы от операций с иностранной валютой

Д2 – доход от “небанковских” операций:

а)доходы полученные от участии в деятельности организации

б)плата за оказание услуг

Д3 – прочие доходы:

а)штрафы

б)% и комиссия прошлых лет.

Таким образом основными источниками КБ явл следующие виды банковского бизнеса:

* ссудный бизнес

* дисконт бизнес

* охранный бизнес

* гарантийная деят-ть

* бизнес с ценными бумагами

* бизнес по приему вкладов и осуществлению рассчетов

* бизнес основанный на оказаниене традиционных для банка услуг.

Источники дохода можно подразделить на стабильные нестабильные.