Тема 5 кб как организатор и контролер денежного оборота

Вопрос 1

Особенности организации рко клиентов

Рко вкл в себя:

Открытие и ведение банковских счетов ЮЛ и ФЛ. Эта деятельность явл исключительно важной и выгодной.

А)в совокупности с кредитованием и привлечением денежных средств ФЛ и ЮЛ – эта деятельность явл критерием, по которому банк отличается от внебанковских КО

Б)привлечение ЮЛ и ФЛ на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам устанавливать с ними деловые связи так, что взаимоотношения могут перерасти в другие формы сотрудничества, такие как кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст

В)способствует увеличниею банковских ресурсов, средства, получаемые банком при рко клиентов помогают ему поддерживать свою ликвидность, т е обеспечивать своевременное выполнение своих обязательтсв

(также это и безналичные расчеты, (икассо, аккредитивы, поручения, чеки), кассовое обслуживание клиентов, )

Вопрос 2

Организация межбанковских расчетов

Безналичные расчеты производятся путем совершения записей на счетах в банках двумя способами:

-централизованно (через расчетно-кассовые центры Банка России);

-децентрализованно  (через корреспондентские счета, открываемые банками друг у друга).

При совершении расчетов в централизованном порядке обязательным посредником между банками является расчетно-кассовый центр Банка России (РКЦ). Каждый РКЦ имеет свой идентификационный код – номер по межфилиальным оборотам (МФО). Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми КО, представительными и исполнительными органами государственной власти , местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе. Каждый КБ на основе договора открывает свой корреспондентский счет в территориальном РКЦ, через который проводятся все расчетные операции самого банка и его клиента.

Установление прямых корреспондентских отношений между банками – обязательное условие децентрализованных расчетов. Для этих целей банки открывают друг у друга корреспондентские счета «лоро» и «ностро». «Лоро»- счет другого банка в вашем банке, «ностро»- счет вашего банка в другом банке. Открытие корсчетов оформляется корреспондентским соглашением между банками. Банк, по чьему поручению и за чей  счет совершаются операции по корреспондентскому счету «лоро» в банке-корреспонденте, является респондентом. Расходование средств респондентом производится в пределах остатка средств на счете, дополнительным соглашением может быть предусмотрена возможность овердрафтного кредита. Передача распоряжений о совершении операций по корсчету может производиться по системе « Банк – Клиент », курьером, по телексу, системам SWIFT, SPRINT.

Вопрос 3

Организация безналичных расчетов

Безналичные расчеты в Российской Федерации регулируются Гражданским кодексом РФ (главы 45, 46), Положением о безналичных расчетах в РФ (утверждено письмом ЦБ РФ от 09.07.92 № 14), действующим в части, не противоречащей ГК РФ, а также указаниями, письмами и телеграммами Банка России.

Банковский счет служит для хранения денежных средств, принадлежащих клиенту — владельцу счета, посредством которого осуществляется учет поступлений и изъятий денежных средств клиентами банка. Можно выделить следующие виды банковских счетов.

1)Расчетные счета открываются юридическим лицам — резидентам, являющимся по российскому законодательству коммерческими организациями, а также гражданам-предпринимателям, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей и осуществляющим свою деятельность, но не как юридическое лицо. Расчетные счета предназначены для: зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг); учета внереализационных доходов и сумм, полученных от банков кредитов и иных поступлений; осуществления расчетов с поставщиками, с бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с работниками по выплате им заработной платы, с внебюджетными фондами по отчислениям в них, с банками по полученным от них кредитам и процентам по ним; а также осуществления платежей по решению суда и иных органов, правомочных принимать решение о бесспорном списании средств с расчетного счета юридического лица, и др.

2) Текущие счета открываются учреждениям и организациям, не занимающимся предпринимательской деятельностью (общественные, религиозные, благотворительные фонды и др.). Они предназначены для проведения расчетов в соответствии с уставными целями деятельности указанных организаций.

3) Бюджетные счета открываются предприятиям и организациям, которым выделяются средства за счет федерального или местного бюджета для их целевого использования.

В соответствии с действующим законодательством допускаются следующие формы безналичных расчетов:

— расчеты платежными поручениями; — расчеты по инкассо; — расчеты по аккредитиву; — расчеты чеками; — расчеты в иных формах